老师你好，利润表的年度表中的上期金额里面的营业收入小于营业成本数，且营业利润为负数，为什么上期金额里面的所得税费用是正数呢？意思营业利润为负数了还要交到企业所得税么？请问怎么理解呢？还是上期金额数是错误的？

不知道怎么看呢？因为只提供年度的资产负债表和利润表

不是申报表，我只看见年度利润表 的上期金额数营业利润是负数，所得税费用有金额 所以才奇怪

你看一下你账上的应交税费，企业所得税有没有余。

你拿出当时申报给税务局的所得税预缴申报表，你看下，实际有交纳吗？l

年度老师，资产负债表的年初余额 期末余额的应交税费是0

你好，那你看一下是不是汇算清缴补过税款。l