你好; 比如 如果是一般纳税人 销项税额大于进项税额,结转增值税分录是, 借:应交税费-应交增值税(销项税额), 贷:应交税费-应交增值税(进项税额), 应交税费-应交增值税(转出未交增值税)。 同时, 借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税), 贷:应交税费-未交增值税。 次月缴纳:借 应交税费-未交增值税贷银行存款
你好我们是建筑设计行业,计提增值税, 我看实操上说,一般纳税人是结转增值税,借销项税额,贷进项税额 和转出未交增值税,再借转出未交增值税 贷未交增值税,那么小规模纳税人,用计提吗,计提怎么做分录,扣完款怎么做分录呢?
老师,一般纳税人企业,12月借应交税费―应交增值税(转出未交增值税)5200 ,贷方应交增值税―未交增值税5200,上期留底10500,这期不用交,这里应该怎么做分录处理,
你好老师,建筑业一般纳税人,预交税金怎么怎么做分录,
建筑行业一般纳税人,应交未交增值税分录怎么做?请曲老师解答
建筑行业一般纳税人,我公司收到一笔维修款,应该怎么做分录,请有经验老师解答
作为出纳,如何开具和收取支票和汇票
老师,晚上好,请问在核算个人所得税年汇算清缴时(综合所得),需要将工资薪金、劳务报酬、稿酬所得、特许这四项收入一起做汇算清缴吗?还是只要做工资薪金的收入就可以了?
请问老师 运输公司没有车辆 加油费能不能抵扣增值税
老师好,旅游行业,差额扣除,这个扣除成本确认的税额是按1%还是3%,开票是按1%的。
我有个体户,有小规模公司,有什么坑到底
法院以14147741.05元执行查封拍卖了某公司的土地使用权和地面附属物,该财产由我公司通过法院拍卖取得,由担保公司垫付了9942414.93元,由我公司支付了4205326.12元,请问我公司该怎么做账,税该怎么缴纳,暂未取得发票
生产加工企业出口退税,购进几种原材料组装变成新产品出售,购买的原材料税率有9%和13%,新产品出口退税率9%,请问是按购进原材料不含税价款计算还是按销售不含税价款计算申请退税?
全电发票开始,开票人和领票人是同一人不
手机可以登录模拟报税系统吗?
物流会计核算需要注意些啥呢