老师你好，我公司这个月要注销了，但是我这个财务报表的话我还没填写我是照杪，我12月的财务报表吗？那我这个企业所得年报申报呢数据也是跟着照抄吗？

那意思是说我要重新做下那些账，把那些报表的余额全部清零再来申报对吗？

那我的利润表也有数字资产表也有数字，那我该清理哪一些呢？

好，利润表的不用清理的，你只清理你的资产负债表的余额就可以了，在这个月可以调整的。

我的增值税的有个留底，那我的增值税是为0吗？

我的增值税这个月全部交完了，但是我有一个留抵1845.76，他会在我的应交税费那里负数吗？-1845.76吗？

目前今年还没有新的留底退税的政策，这个留底如果没有退税政策的话，你需要自己转出来，进项转出。

意思是说这个1845.76的话，我要做一笔分录的话怎么做

借管理费用等 贷应交税费、应交增值税进项转出

老师你好，现在的表是这样子的，那哪些金额要移出都不能留吗？这些分路我该怎么做？

同学都是些什么科目啊？

我有一个余额没法给你做。

老师你好，那我要怎样消掉这个应付账款？这个108747.52呢？这个数字该怎么做分录好？

不需要支付的，借应付账款代用业外收入。

借应付账款，贷营业外收入。

老师你好，那我的资产表就按照这样子照抄，那我的利润表呢是这样子的哦，那我要交税吗？

利润表还是这个利润表。

那我资产表照抄利润表就也照杪这个上去的话，到时候我要交税吗？

那我这个资产表和的利润表填上去照抄，那我就可以注销对吗？

你有以前年度亏损吗？以前年度的亏损可以弥补的？

如果没有的话，就需要交，如果你不想交的话， 自己想办法 增加费用，但是你这个费用需要支付出去。

我去年是亏损的

我该做一笔什么分录比较好？

企业管理费用、办公费，贷银行存款或是应付账款，或是库存商品。

对了，我这里做完了那个应交税费，我的税费交完了，但是我有一个留底税是1845.88.那这个分路我该怎么做啊？