同学您好,一般是红字冲回原分录的,原科目负数表示的

第一季度企业所得税申报的时候由于没有做完汇算清缴,没有弥补以前年度亏损,第一季度有利润,预交了企业所得税。第二季度企业所得税申报的时候能不能弥补以前年度亏损呢
老师,为什么我今年第一季度没有弥补亏损,第二季度才弥补亏损。就是我报所得税的时候。我去年是负数5万多利润,第一季度交了企业所得税的,第二季度没有收入所以无需交企业所得税系统就跳出弥补亏损。
请问所得税预缴第一二三季度的时候如果有以前年度亏损的话,可以在预交时候弥补亏损少交税吗?还是交了税年底在去弥补然后退税?
第四季度所得税计提多了,交的时候弥补亏损,实际交的少了,第二年一月怎么做分录
企业往年前一年亏损,今天一季度有利润了,计提所得税的时候按照利润计提的,但是实际交的时候没交那么多,有一部分利润弥补了以前年度亏损,这个怎么做分录?
老师,我发现有24年成本没做进去,还能用吗
老师,建筑企业异地施工预缴的附加税、印花税、个人所得税、企业所得税,当月预缴时怎么做分录?当月预缴需要结算到损益里面吗?
农业自产自销,因买方需要增值税发票 现在变成一般纳税人了 还可以申请回归小规模或者个体吗
月底营业收入小于营业成本,这个月干的多出的材料多,发货少有关系吗
老师,请问在国企的内控中发现幼儿园食材采购实际280元每人,政府文件标准是350元,偏差较大,如何站在内控的角度用客观的语言描述这个问题,谢谢
老师哪个网站可以查发票真伪
新入职为什么要查税人身份
老师,请问在国企的内控中发现周转材料管理不足,部分财务记账资料不足、X收入未体现、X已竣工项目未按照规定及时办理竣工决算,如何站在内控的角度用客观的语言描述这个问题,谢谢
老师,个体工商户的款打入对公账户不转到法人个人卡直接转到其他人卡上可以吗?
老师,请问在国企的内控中发现未对期末往来款对账,如何站在内控的角度用客观的语言描述这个问题,谢谢
我知道,然后这个直接红冲就完了吗?不用做其他的吗?这样我的所得税费用是负数
是的没错, 是这样的,负数就是多交可抵以后的
不是多交了,是多计提了,1月份做账的时候把多计提的冲回了,冲回的时候只做一笔分录吗?还是要做以前年度损益调整。但是现在科目里头没有这一个科目了,怎么处理
大金额的话要做以前年度损益调整