老师，我12月份的进项税额和销项税额数据都是正确的，没有其他的进项转出或留底，但是结转后的未交增值税数值比实际多一些，这个是什么原因啊？

没有期初余额

科目余额表可以截图么

老师，您看一下

应交税费科目的明细余额 这样看不到 进项 销项 未交增值税的啊

老师，不好意思，我重新发给您

销项税额-进项税额=90619.82-450.62=90169.2 您转出未交增值税金额90183.45 金额不对啊 

嗯嗯，这个是系统自动生成的转出凭证，我当时只核对了销项税额和进项税额，与实际一致，所以就没有去看未交增值税金额

那您要修改凭证金额啊 转出未交增值的 

老师，这个怎么修改呀？去年的年报也需要修正吗？

90183.45-90169.2=14.25 做分录调整啊 您当时结转的分录怎么写的？

借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 90183.45 贷：应交税费-未交增值税 90183.45