你好 你可以这样解释,利润表是区间数,在今年的利润表,就不会再体现这个数据的
请问下,小规模纳税人,19年度的附加税计提多了,今年一月红字冲减错了,按照,借:主营业务税金及附加,贷:应交税费(城建税,教育附加,地方教育附加,水利建设)这样做了,20年每月计提的税金及附加也有减免又陆续冲减,导致利润表税金及附加本年累计是负数,我该怎么重新做一个年初冲减的分录呢,没有以前年度损益调整科目。
老师,我们的车船税交重了,整个的分录是,计提,借税金及附加代应交税费,交税时借应交税费代银存,还有个多交的税,借应交税费代银存,收到退回的车船税,借银存贷应交税费,冲销多交的车船税,借应交税费,贷税金及附加,转利润,借本年利润贷税金及附加,结转红冲的,借税金及附加贷本年利润,这样对吗?
老师,我冲销了上年第四季度税金及附加。结果一月份的利润表上税金及附加是负数,怎么办?以前的会计没有设置损益调整科目,所以我冲销的时候科目没变,红字冲销
老师好,去年我们冲多计提的附加税,没有直接做负数的红冲,做了相反分录,然后本年利润和结转本年利润利润的数没有错,就是利润表没有套到营业税金及附加的贷方正数,现在审计的问我,我到时要怎么调整啊?
老师,22年12月印花税多计提了,23年1月了借:税金及附加负数 贷:应交税金-印花税 负数。23年3月申报利润表发现税金及附加还是负数,税务局无法申报。3月我重新补了凭证:借:税金及附加正数贷:应交税金-印花税 正数 冲销1月的负数 然后借:应交税金-印花税 正数贷:税金及附加正数。科目余额表是没有余额了,但是利润表还是金及附加负数。这么办?
招待客户的旅游门票可以用吗
应交税费—应交增值税—进项税额 做了进项转出后,这个科目余额一直在贷方,年终也不处理吗?
四流一致的单据分别是谁提供呢?合同双方签,发票卖方开,物流单谁提供?如果我们买对方商品是要我们公司库管填的入库单还是对方公司库管提供的出库单?
开具的发票抬头,增值税专用发票和增值税普通发票税率都是13个点的 是一样抵扣吗 有什么区别呢
老师23年有两次投资款,以前会计记成往来了,还有办法调整吗
老师刚来这个公司收到这个应该怎么处理
税务系统显示公司法定代表人显示与非正常户公司存在关联。有什么风险吗
上个月别人给我们开的劳务开工票,代扣代缴的时候税太高了,这个票可能让对方冲红啊
需要在抖音卖货,请摄影师拍摄的费用怎么写分录?
你好!本月开发票收入686909.03本月进项发票成本1280816.36,本月需要成本532045.79那么剩余成本发票勾选吗?账务处理是什么?不勾选账务处理是什么?