老师好，打扰一下，因前任会计把去年的其他应收款借方的金额做成了其他应付款的贷方金额，我现应如何调。因这家公司去年11月份开的，别人做的账，现我刚接手，不知如何调，别人只提供12月份的余额，其他资料不肯给。

老师，进去一家新公司做内账，不知道老板私账的期初余额，他只告诉我发生额，我想这样做：借-库存现金 贷：其他应付款（老板）；这样会影响出报表吗？如果影响了，把报表导出来，要把其他应付款（老板）调整到哪里？老板在别处有一家旧公司，那家卖的产品从新公司这里开发票了，内账该怎么记呀？成本也不在新公司

老师好，打扰一下，因前任会计把去年的其他应收款借方的金额做成了其他应付款的贷方金额，我现应如何调。因这家公司去年11月份开的，别人做的账，现我刚接手，不知如何调，别人只提供12月份的余额，其他资料不肯给。

老师，我们公司22年6月设立，记账公司没有给做任何费用，目前还没有汇算。我可以把去年的费用通过“以前年度损益调整”和“其他应付款”做进去吗？因为设立的时候是三个朋友，法人是其中一个，没有实收资本，公户只存过一笔钱，买设备花了，日常费用都是我老板垫的。现在谈好那两个人退出了，我们打算5月份把法人变更为现在的老板了。转让价款会和原股东过下帐，然后用库存现金把补去年费用的“其他应付款”平了，可以吗

去年12月份为止，其他应收款公积金贷方科目有5880余额，我这今天核对了下以往个税申报表，发现公司8月-11月为止公积金账户未健全，没有给员工缴纳公积金，所以这些需要退回给私人账户的，具体如何操作？是直接退现金给每人，还是把因退的金额放在薪资表里作为其他收入，然后缴纳个税呢？

发现其他货币资金期末贷方余额462000，然后我把科目明细账导出来以后发现2023年12月31日的期末是借方余额1768000，然后做了一笔分录：借：银行存款223万 贷：其他货币资金 223万，最后期末贷方余额462000; 从做其他货币资金科目开始至今一直都是银行存款和其他货币资金这两个科目一增一减，不涉及其他任何科目，请问是什么原因，应该怎么去调账