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固定资产都走清理,然后走报废,计入营业外支出了,这个税务给的表,是这样填吗,哪位老师帮我看下,谢谢

固定资产都走清理,然后走报废,计入营业外支出了,这个税务给的表,是这样填吗,哪位老师帮我看下,谢谢
2023-02-24 10:01
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-02-24 10:07

你好; 你们是正常报废的 话 ;  你 怎么写负数金额的  

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快账用户7852 追问 2023-02-24 10:08

报废金额26949.51这填正数吗

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齐红老师 解答 2023-02-24 10:13

你好; 报废金额是体现正数金额的 

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快账用户7852 追问 2023-02-24 10:19

这要是正数,应纳所得税不是要交钱

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齐红老师 解答 2023-02-24 10:21

你好; 你如果是非正常报废; 那么就得缴纳所得税的;如果正常报废 就可以税前扣除的; 最终不缴纳这部分的所得税的  

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快账用户7852 追问 2023-02-24 10:27

听不懂啥

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齐红老师 解答 2023-02-24 10:30

你好; 意思是判断你们正常  报废还是非正常;  正常报废直接税前扣除的 ;直接写负数  就是对的 ; 你附表记得写清楚哈   

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