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老师好!我们由于更换财务软件,正在基础资料,对于已发货已收款未开发票这种业务,是叫预收账款吗,那已发货未收款未开票叫应收账款,有问题吗?同事说我说的不对,我想求证一下

2023-02-24 16:16
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-02-24 16:18

同学你好 这个可以的

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快账用户4428 追问 2023-02-24 16:19

老师,您只是说可以,那么更准确的应该是什么呢

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齐红老师 解答 2023-02-24 16:21

按你说的这个来的话发出的货计入发出商品就可以

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快账用户4428 追问 2023-02-24 16:24

您是指那个已发货未收款未开票的吗,叫发出商品?

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齐红老师 解答 2023-02-24 16:30

同学你好 对的 这个做发出商品

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同学你好 这个可以的
2023-02-24
你好,学员,这个代理公司做得不对的
2022-03-28
您好,一般情况下是做账只用应收预收一个,报表进行重分类
2022-04-22
这种情况下,发票不能作废,但可以红冲。 由于这张发票是在2023年1月开具的,已经跨年,不能直接作废。对方虽未抵扣,但如果确实存在开票有误等情形,你们可以按照规定进行红冲处理。 红冲发票的具体操作如下: 1.确认原发票是否认证抵扣:如果对方没有认证抵扣,且符合红冲条件,可以进行红冲操作。如果对方已经认证抵扣,则需要对方在增值税发票管理新系统中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》。 2.开具红字发票:根据相关规定,在防伪税控系统中以销项负数开具红字发票。 虽然2023年已经做了收入交了税,但进行红冲后,在会计处理和税务申报上也需要相应调整。具体的会计分录如下(假设不考虑增值税相关的附加税费): 开具红字发票时: 借:应收账款(红字) 贷:以前年度损益调整(红字) 贷:应交税费—应交增值税(销项税额)(红字) 重新开具正确发票时: 借:应收账款 贷:以前年度损益调整 贷:应交税费—应交增值税(销项税额)
2024-07-04
没有开销售发票也要正常确认未票收入。冲销预收款就可以。
2024-07-13
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