顾老师：我们23年1月开了张发票，对方由于对接人离职没有及时给他们财务做工程款流程，现在对方说这张跨年的发票他们那边不能走流程了，对方说还未抵扣，我们能红冲作废吗？但我们23年已经做了收入交了税了
这种情况下，发票不能作废，但可以红冲。 由于这张发票是在2023年1月开具的，已经跨年，不能直接作废。对方虽未抵扣，但如果确实存在开票有误等情形，你们可以按照规定进行红冲处理。 红冲发票的具体操作如下： 1.确认原发票是否认证抵扣：如果对方没有认证抵扣，且符合红冲条件，可以进行红冲操作。如果对方已经认证抵扣，则需要对方在增值税发票管理新系统中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》。 2.开具红字发票：根据相关规定，在防伪税控系统中以销项负数开具红字发票。 虽然2023年已经做了收入交了税，但进行红冲后，在会计处理和税务申报上也需要相应调整。具体的会计分录如下（假设不考虑增值税相关的附加税费）： 开具红字发票时： 借：应收账款（红字） 贷：以前年度损益调整（红字） 贷：应交税费—应交增值税（销项税额）（红字） 重新开具正确发票时： 借：应收账款 贷：以前年度损益调整 贷：应交税费—应交增值税（销项税额）
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我们是购买方需要跟厂家退货，对方让我们开红字发票信息申请表，退的货都是上半年的，里面有3张发票涉及了本次退货，进项发票都抵扣了，我们申请的时候就勾选的是已抵扣，把要退的货做了红字申请，但是对方说不能开在一起，涉及几张发票就要申请几张红字信息表，我想问下正规流程是这样的吗，还只是他们想让我们分开来申请
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请教一下老师：针对去年12月份开了张票给一家医院，但是由于对方报账走流程时间比较久，到了3月底报账流程还没走完，就过了对方单位规定的跨年发票的报账时间。后与对方财务沟通后对方表示该票已经过了第一季度无法报销，需退回重开，这种我是不是只能冲红重开了吗？当时开的1%的票，我现在是冲红后继续开一个点给对方吗
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老师你好，我们是批发零售公司，销售图书，去年12月份的时候一个公司给我们开了10万块钱的发票，老板给我说这张发票直接冲抵他的其他应收款就行，不给对方付款，但是在今年8月份的时候，他们会计误给红冲了这张票，也没告诉我们，也没给我们红票，现在税务局风险提示了，说是企业所得税税前扣除问题，要约谈我们，我们和对方公司联系，他们今天又重新给开一张一样的发票，但是要让过一下流水，不然他们没办法平账
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老师，我想问下，我们是购货方，11月份对方开了张发票给我们，现在发现这笔金额是我们多付了的，要退这笔费用，但是我已经抵扣了，所以我开了张红字信息表给他，发票也一起退还给他们了，让他们冲红，冲红后让他们把红字发票给我，但是对方现在说红字发票是不用给我们的，那我现在没有发票，什么都没有，我可以直接入账冲红原来的那张发票吗？
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老师，我去年收到对方去税局代开的发票，现在对方说税局打电话说这家公司开的发票没有备注工程名称和地址，需要我把发票退给他们，他们要去税局红冲从新开具，那我到时候把他们红冲的发票还有新开的发票放到去年的账里面可以嘛，因为我去年也抵扣税金了，也结转成本了
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老师您好，请问发票申请增额税务局下户检查是要检查哪些东西
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假设，当期研发支出费用化10万，按100％加计扣除，那么一共可以扣除20万。等到下期，10万完全形成了无形资产了，资本化部分的10万又可以在规定期限内加计扣除。我的问题是，费用化部分10万已经加计扣除了，资本化部分又加计扣除一遍，是不是重复加计扣除了呢？
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小规模仓储服务企业，7月份新开的公司，比如8月开普票含税金额14440元（1个点），那么做账确认收入是借：应收款款14440，贷：主营业务收入-仓储服务收入14440/1.01 应交税费-应交增值税14440/1.01*1%； 缴纳增值税会计科目是借：应交税费-应交增值税14440/1.01*1%，贷营业外收入，是这样理解吗，这样这笔1%税金虽然是免税，但要缴纳企业所得税
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物流公司，车子抛锚产生的拖车费挂什么科目，谢谢
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老师，我现在是一家公司的出纳兼行政，公司的外账是代理记账公司做，我需要自己做内账吗？报销的东西怎么弄？没有票或者票面金额大于实际金额怎么入账？
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老师，收到税务局这个短信是什么意思，
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为什么费用和收入没有期末余额？
粤公网安备 44030002003870号
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报表要更正吗？对我们23年有什么影响
对我们公司有什么影响吗？
同学你好 这个没有影响 正常调整