老师你好：我们有个供应商2021年当时开票20万已付款13万元后面七万元不供货了，现在想把发票冲平，他们想把发票红冲重开13万发票，如果他们红冲我们成本税金怎么办？岂不是要补税了吗？有什么其他办法吗？

会计分录要怎么做？

会产生成本交税带滞纳金吗？

借：原材料 负数       贷：应付账款 负数       应交税费-增值税-进项转出 正数

发票已结转的材料成本了

会补交企业所得税和滞纳金吗？进项税额转出

借：利润分配-未分配利润  负数       贷：应付账款 负数       应交税费-增值税-进项转出 正数

会补交企业所得税和滞纳金吗？进项税额转出