老师 这个待处理财产损益，它是费用类的，然后他是在贷方，那也就是说这个费用减少那个借其他应付款，其他应付款应该算是负债类的，借其他应付款，也就是说他的负债是减少，这个费用减少和负债减少，这个怎么就能够就能够平？不理解这个主要是。

老师啊， 普惠幼儿园 伙食费 不算收入 ，之前，咱们答疑老师不是说入到其他应付款里就可以了吗？就是伙食费这笔专款专用的这个问题。但是呢，他这个就是每次收到的钱总会少于我支付的钱，也就是说期末的时候这个其他应付款，伙食费这个比余额会在借方，然后正常呢，资产负债表期末的时候，其他应付款在借方的时候应该填到其他应收款里，但是这笔钱我收不回来，所以我是不应该结转到别的科目里啊，我应该怎么结转呢？

我家账上挂了其他应付款贷方200多万，但是货币资金就100万。真正其他应付款也就100万。那还有一百万是咋回事呢？ 我们一般收到补助款都挂在其他应付款的贷方。账务处理就是 借：银行存款 贷：其他应付款，实际支付时，就借：其他应付款 贷：银行存款 就是所有收到的钱都做了其他应付款的贷方，用钱的时候并没有从其他应付款减少。而是很多用在经营费用上了。然后这个其他应付款就没有结转。 现在应该怎么处理？

其他应付款负数，税管员说是有利润的，要个人所得税的，说可以把这个钱变成实收资本，能不能借库存现金，贷实收资本，再借其他应付款，贷库存现金，然后其他应付款就少了，就不会要缴税了？

老师 这个待处理财产损益，它是费用类的，然后他是在贷方，那也就是说这个费用减少那个借其他应付款，其他应付款应该算是负债类的，借其他应付款，也就是说他的负债是减少，这个费用减少和负债减少，这个怎么就能够就能够平？不理解这个主要是。

公司筹建期只有费用，工资和其他应付款，这个月要季报，财务报表那有数据的只有负债和所有者权益那一栏资产那一栏没数，报不过去，应该是资产=负债＋所有者权益 所以说要做一个借款的，借库存现金，贷其他应付款，让你的资产有数据，比如其他应付款是3万，管理费用是2万，应付职工薪酬是2万，那资产那边借库存现金多少，贷其他应付款多少就能过去呢