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老师好!开进来的业务招待费的进项专票,可以先抵扣吗?因为本月进项严重不足,等后期进项充足的情况下,再做进项税额转出可以吗?

2023-02-27 11:30
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-02-27 11:30

你好1;  你不允许抵扣的; 如果你抵扣了还得转出的 ;  不能哈   

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快账用户2947 追问 2023-02-27 11:35

老师!如果现在抵扣了,后期月份做转出,是不是会有滞纳金?

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齐红老师 解答 2023-02-27 11:38

你好;   会有滞纳金的;   按日收取万分之五   

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相关问题讨论
你好1;  你不允许抵扣的; 如果你抵扣了还得转出的 ;  不能哈   
2023-02-27
你好,这个是辅导期纳税人当月认证了,税务局不允许抵扣,需要比对通过才可以抵扣的, 没有认证的做到应交税费,待认证里面 勾选认证了之后再结转到进项,如果你拿到了这个发票,决定这个月认证的情况下,你没有认证你也可以做到进箱里面的
2023-04-28
可以抵扣的,没问题的哈
2026-01-26
这个抵扣不了增值税的,201636号文件有规定,招待费不能抵。
2023-11-10
你好!你入差旅费,抵扣
2024-04-09
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