咨询
Q

老师,上个月的工资做了计提,但是本月有员工工资的情况,在本月做工资的时候,怎么做分录呢

2023-02-28 09:05
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-02-28 09:06

你好。你上一个月计提的是不对还是怎么了?

头像
快账用户6100 追问 2023-02-28 09:35

不是,是因为本月少发了一个人的工资,要等到下个月在发了,我是不是就按实际发的就行了

头像
齐红老师 解答 2023-02-28 09:38

你好,对的,是的,你上一个月做了计提,这个月不发放,不用做支付的分录,一直在应付职工薪酬,贷方有余额。

头像
快账用户6100 追问 2023-02-28 09:47

好的,老师,这个汽车配件企业,增值税也是13个点是吧老师

头像
齐红老师 解答 2023-02-28 09:49

你好,一般纳税人的是这么做。

头像
快账用户6100 追问 2023-02-28 11:45

老师,这个工资这个月不发,我是不是只做发放的工资就可以了,那这个不发的社保什么的是不是也不需要做了啊

头像
齐红老师 解答 2023-02-28 11:48

是的是的,需要做进去的。

还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
咨询
相关问题讨论
你好。你上一个月计提的是不对还是怎么了?
2023-02-28
 您好,1.计提工资 借:××费用(管理/销售等) 贷:应付职工薪酬——工资 2 计提社保(企业部分) 借:××费用(管理/销售等)   贷:应付职工薪酬——社保 3 次月发放工资时 借:应付职工薪酬——工资 贷:其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金/银行存款或现金 4 上交杜保 借:应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷:银行存款或现金
2024-08-05
您好,借:应付职工薪酬 贷:应交税金-代扣代缴个税 借:应交税金-代扣代缴个税 贷:银行 这个个税税在7月的工资里要扣下来
2023-10-16
中午好啊,您公司这个正好计提和发放金额一致,我公司的上月预提就是一个估计数,下月发放人事给我的工资表不一样,我就先把上月冲回,再按工资表计提。咱公司这个可能是人事先计算好了给财务,其实下月也可以不冲回的,因为金额一样,那个冲回就是这个同事的习惯了
2023-04-30
做账可以在5月份补计提 借管理费用-工资 贷应付职工薪酬-工资
2022-06-12
相关问题
相关资讯

领取会员

亲爱的学员你好,微信扫码加老师领取会员账号,免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称:注册会计师,税务师

亲爱的学员你好,我是来自快账的齐红老师,很高兴为你服务,请问有什么可以帮助你的吗?

您的问题已提交成功,老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码,可方便地进行更多提问!

会计问小程序

该手机号码已注册,可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×