公司的工资是本月计提，下月发放，在本月时做了工资计提，到下月时把计提的全部冲掉，然后又做了实际发放的帐，但是用的分录还是计提工资时的分录，为什么啊
中午好啊，您公司这个正好计提和发放金额一致，我公司的上月预提就是一个估计数，下月发放人事给我的工资表不一样，我就先把上月冲回，再按工资表计提。咱公司这个可能是人事先计算好了给财务，其实下月也可以不冲回的，因为金额一样，那个冲回就是这个同事的习惯了
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老师 我想请教下计提工资和发放工资的分录 比如本月应该发放的工资总额是8000元 ，扣除个人承担的社保400元 实际应该发放的工资是7600元 本月计提工资的会计分录应该怎么写呢，下个月发放的时候 会计分录又应该怎么写呢
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老师你好，我麻烦问一个问题，就是我们每个月在计提工资的时候我们会计做账会紧跟着后面有一笔发放工资，但是我们计提工资计提的是当月的，我们一般发放不是在下个月吗？那这种情况下还要在后面附一张发放工资的吗？还是他发放工资发放的是上个月的，但是我见很多就是他们做账的时候都是计提工资，后面紧跟着发放工资，而计提工资和发放工资的钱是一样的。那他既然已经做了，本月计提，本月发放，但实际他一般很多公司都是下个月才开始发放。
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老师 公司9月份计提工资9万，但10月发放9月工资的时候 实际发了10万，要冲掉9月计提的，再重新计提. 这个冲是在9月份的账冲掉 再重新计提 还是10月份的账冲掉 重新计提
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11月做账的时候计提了12月份工资218176.6，实际12月的工资在2月份才发放的实际发放了30万，那差额那部分补计提。计提工资是计提当月的还是下月的呢，因为是员工工资跟销售业绩有关，要实际发放才直接具体金额，计提只是计提一个大概金额吗
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公司的工资是本月计提，下月发放，在本月时做了工资计提，到下月时把计提的全部冲掉，然后又做了实际发放的帐，但是用的分录还是计提工资时的分录，为什么啊
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嗯嗯，我想问的是下月做实发的时候，借方是费用类科目，贷方是应付职工薪酬
这个为什么不是借方应付职工薪酬，贷方银行存款，是调增吗
您好啊，实发还有一个分录 借 应付职工薪酬 贷：银行
对呀，我公司没有把应付职工薪酬平掉，用的是计提时的分录
您好啊，不会吧，那应付职工薪酬不是好大好大金额了，这是不对的
好吧，谢谢
亲爱的，您太客气了，祝您生活愉快！ 希望以上回复能帮助您， 感谢善良好心的您给我一个五星好评~