老师，我想咨询下，挂了很久的应付账款在借方的，怎么做会计分录给处理掉。

咨询业务，对方没给开票，款给打过去了

你们待主营是咨询吗？这是你的收入吗？

主营咨询嘛，这是你的成本的吗？

如果是的话，借以前年度损益调整或是利润分配，未分配利润贷应付账款，没有发票正常做账，但是抵扣不了所得税的。

21年的业务了，一直挂到现在，我是刚接手这个账务。

好，上面写了看一下。

那如果应收账款贷方也有余额，我怎么调整呢，

之前应付账款借方这个，之前会计他们报税务直接填到预付账款里的，

你好，那你看一下这个是不是收入没有做收入。

谢谢老师，我就想再咨询一下，应付账款借方的收到发票，票收到老板把票弄没了，这个怎么做会计分录。

这个具体的是什么业务的？去税务局报备发票丢失，然后问销售方要第一联复印件，多点抵扣。

他们之前好多年的，还要报备好麻烦呀！

带的湿的发票丢失的需要报备。