下午好！老师，我在第一季度有一笔会计分录写的有点不合理，我公司给另一公司付款了一笔9万的技术咨询费，并收到对方的发票，我的会计分录是 借：主营业务成本9万 贷：应付账款xx公司9万 我当时给对方公司已经付款了，就是少写了一步分录： 借：应付账款xx公司9万 贷：银行存款9万 现在已经7月份了，我的账该怎样调呀！麻烦老师给个处理意见，会计分录该怎样写哈谢谢老师

就是第一季度一月的收入里的成本发票

你好，也就是第1个分录没有问题，只不过是少做了。第二个是吗？是的话，你现在补上就可以。原始凭证用银行回单。

我一季度收入有84万

你好你的成本总的是多少？第一个只要没有问题，你把第二个再补上就行。

我一季度2月成本发票10左右，2月暂估成本60万，合计第一季度成本70多万，

你这样的话越说越糊涂。 我当时给对方已经付款，就少写了一步，借应付账款，贷银行存款。那你现在补上这一步不就可以了？你其他的赞锅赞锅就是了，弹菇没有问题。

不过，我在2季度，把60万成本发票开回来了

有什么问题吗？没有问题可以的呀。

就是不知道我的这个应付账款在借方表示预付账款在借方，怎样冲减平哈