老师 比如说分公司的开票收入450万 银行存款就是450万 那么它钱都是借给总公司了的这450万 在分公司其他应收款就是450万 年底合并总公司的报表的时候 这分公司的450其他应收款是直接加入总公司的其他应收款余额么

之前总公司开票100万，账户用不起，然后分公司收的款。当时分公司做的借银存，贷其他应付款。但是总公司没有凭证就没有做其他应收款。现在分公司还了40多万给总公司，分公司冲销了借其他应付款，贷银存。那现在总公司做分录借银存，贷其他应收款，总公司其他应收款就是－40几万了。怎么办呢

老师 比如说分公司的开票收入450万 银行存款就是450万 那么它钱都是借给总公司了的这450万 在分公司其他应收款就是450万 年底合并总公司的报表的时候 这分公司的450其他应收款是直接加入总公司的其他应收款余额么

公司要进行清算，但其他应付款有挂账（其中一个股东的公司借款450万），那么清算时，如果这个其他应付款无法偿还，是不是要走营业外收入？ 我们需要缴纳什么税？

旅游公司内账。相当于是员工自己付钱买的，价格一样，只不过是公司这边帮忙采购，然后我们先收了员工的钱。我们已经收了员工购买棕子的钱30元/盒，做账是借银行存款15*30=450元，贷其他业务收入450，然后后面付了款开发票报销时，能不能直接冲账借其他业务收入，贷银行存款，就不用走应付账款这个科目了，还是说一定要走应付账款这个科目，，因为原本是想走费用去报销，然后收钱时就先计入了其他业务收入，但是好像计入费用报销也不知道行不行，如果可以计入费用报销的话也不知道用什么科目。老师，你们这个我追问不了只能一遍一遍的粘贴来问您老师的回答：您好，买的时候借:其他应收款贷:银行450员工给钱时借:银行450贷:其他应收款450收入什么都不用做的。我的追问：那我是上个月做的账，已经结账，报表已经发给领导了，不想返回去重新做账，而且当时是收了好几个员工的钱，都是不同时间收的，一定要在这个月红冲重新做吗？不可以一笔做相反的分录，借其他业务收入，贷银行存款这样做吗？

母公司给分公司转款900万，记其他应收款，分公司记其他应付款900万，这个钱一直没还，合并报表的时候抵销了但是个别报表都还在，请问，母公司的其他应收款，和分公司的其他应付款，怎么能在个表上清除掉？