老师，去年第四季度所得税忘计提了，我单位是小企业会计准则，分录是借:利润分配-未分配利润 贷: 应交税费-应交所得税，现在我是否需要去修改已经申报给税务局的22年第四季度财务报表
你好1； 补计提； 是的 ；2. 要去修改报表和申报表数据的
-
Q
老师好！我21年三季度计提了企业所得税，当时也结转到了利润分配-未分配利润，后来发现所得税多计提了1000，四季度做了分录 借： 应交税费 1000 贷 利润分配-未分配利润 1000，现在四季度资产负债表和利润表沟勾稽关系不对，差了这1000，该怎么处理？
-
Q
老师，去年第四季度所得税忘计提了，我单位是小企业会计准则，分录是借:利润分配-未分配利润 贷: 应交税费-应交所得税，现在我是否需要去修改已经申报给税务局的22年第四季度财务报表
-
Q
企业所得税汇算补交去年的税 小企业会计准则用的会计分录 借利润分配—未分配利润 贷 应交税费—企业所得税 借应交税费—企业所得税 贷银行存款. 现在财务报表勾稽关系对不上 要调整财务报表的年初余额 调整的应交税费和 利润分配对吗
-
Q
企业所得税汇算补交去年的税 小企业会计准则用的会计分录 借利润分配—未分配利润 贷 应交税费—企业所得税 借应交税费—企业所得税 贷银行存款. 现在财务报表勾稽关系对不上 要调整财务报表的年初余额 调整的应交税费和 利润分配对吗
-
Q
老师，做一季度账时才发现去年四季度所得税忘记写计提分录，损益结转时也忘记了结账所得税导致未分配利润多了所得税相应的金额 ，所得税一月份是正常交了的 我们是小企业会计准则，不能用以前年度损益调整，那我应该怎么做账？直接借：利润分配~未分配利润 贷：应交税费，应交所得税吗？ 去年申报表需要改吗？去年汇算清缴还没有做，如果这个修改了以后23年汇算清缴表需要一并做调整吗？怎么调
热门问答 更多>
-
请问老师，甲单位，2022年的时候，在工商公示准备办理注销，但是因为税务注销出现问题，导致工商注销也无法办理，2025年重新再办理税务注销，请问原工商做过工商公示了，请问2025年如果税务注销成功，工商注销还要做公示么？谢谢
-
请问老师，单位原来在甲市的A区办理税务注销，因为往来没有清理干净，注销失败，后来第二次又在A区办理注销还是失败，领导把税务转到C区，并且让把账上的往来和固定资产清理干净，请问老师，再去C区办理注销，会引起税务重点关注么？可以正常的办理注销么？
-
请问老师，单位要注销，账面有十几万的固定资产，请问是否要处理掉。
-
老师，为什么这里的摊销不减减值呢[捂脸][捂脸]
-
老师b也是坏事吧为啥不选择呢
-
老师我从五月份开始建账，之前三四月份不准备建账了，但我的银行存款要怎么做账才能对得上余额
-
想问下一般纳税人题目，求的是单位成本。如果是小规模它会有求单位成本的题目吗？又是怎么算的？
-
@董孝彬老师，你好，提问
-
老师b通俗说的话怎么理解
-
老师，双休，是月工资除以23还是22，要不要除补班那天
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
第四季度所得税申报表不需要修改吧
你好； 所得税的金额 这个对的； 不用变； 财务报表自己去改
今年汇算清缴不是需要填写年报财务报表么，我不修改去年第四季度的报表，直接从年报里修改行么
你好1； 需要报22年的年报 哈 ； 直接改 怕你税务局 不允许哈
老师，那我的所得税是不是多交了，因为第四季度所得税没提
你好1； 所得税分录没有计提； 没有多缴纳哦 ； 只是少做了分录
补提的所得税，只影响未分配利润，是吧
你好； 是的； 影响报表数据的