老师，去年第四季度所得税忘计提了，我单位是小企业会计准则，分录是借:利润分配-未分配利润 贷: 应交税费-应交所得税，现在我是否需要去修改已经申报给税务局的22年第四季度财务报表
你好1； 补计提； 是的 ；2. 要去修改报表和申报表数据的
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老师，去年第四季度所得税忘计提了，我单位是小企业会计准则，分录是借:利润分配-未分配利润 贷: 应交税费-应交所得税，现在我是否需要去修改已经申报给税务局的22年第四季度财务报表
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企业所得税汇算补交去年的税 小企业会计准则用的会计分录 借利润分配—未分配利润 贷 应交税费—企业所得税 借应交税费—企业所得税 贷银行存款. 现在财务报表勾稽关系对不上 要调整财务报表的年初余额 调整的应交税费和 利润分配对吗
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企业所得税汇算补交去年的税 小企业会计准则用的会计分录 借利润分配—未分配利润 贷 应交税费—企业所得税 借应交税费—企业所得税 贷银行存款. 现在财务报表勾稽关系对不上 要调整财务报表的年初余额 调整的应交税费和 利润分配对吗
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老师，做一季度账时才发现去年四季度所得税忘记写计提分录，损益结转时也忘记了结账所得税导致未分配利润多了所得税相应的金额 ，所得税一月份是正常交了的 我们是小企业会计准则，不能用以前年度损益调整，那我应该怎么做账？直接借：利润分配~未分配利润 贷：应交税费，应交所得税吗？ 去年申报表需要改吗？去年汇算清缴还没有做，如果这个修改了以后23年汇算清缴表需要一并做调整吗？怎么调
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本公司是小企业会计准则，2025年第一季度入账了2024年的差旅费，我计入的是借方:利润分配—未分配利润, 年度财务报表我直接提交2024年第四季度的报表。 这样合适不？
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粤公网安备 44030002003870号
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第四季度所得税申报表不需要修改吧
你好； 所得税的金额 这个对的； 不用变； 财务报表自己去改
今年汇算清缴不是需要填写年报财务报表么，我不修改去年第四季度的报表，直接从年报里修改行么
你好1； 需要报22年的年报 哈 ； 直接改 怕你税务局 不允许哈
老师，那我的所得税是不是多交了，因为第四季度所得税没提
你好1； 所得税分录没有计提； 没有多缴纳哦 ； 只是少做了分录
补提的所得税，只影响未分配利润，是吧
你好； 是的； 影响报表数据的