建筑行业一般纳税人，收到抵扣发票没有走公账可以吗？ 应该怎么做账务处理？请有经验的老师解答

是的，老板个人垫付的

出一个委托书需要有个人支付的证明。

就是这张发票，不是法人垫付，是老板垫付， 应该怎么做账务处理？

这个是哪个部门使用的？如果是后勤的，借管理费用， 应交税费，应交增值税进项， 贷其他应付款。

这张发票不要做账务处理吗

借管理费用， 应交税费，应交增值税进项， 贷其他应付款。 2023-03-01 18:53 这个不是吗

其他应付款—xx老板 这笔钱是不是要从公账转给老板？

对的，是的，是这么做，是这么理解的。

但是这笔钱的性质是老板个人用的，那怎么从公账转给老板

你好，老板用的是什么意思？这个应该是老板垫付给你们的，借给你们的钱。

老板自己买的产品，私人用，只是用了公司名字抵扣

你好，那你们单位给他报销吗？报销的话做福利费。

不报销，这是属于老板个人消费。 还有个问题：这个月进项税有1509.41销项税是881.01 进项税多出628.4了怎么办？可以留到下次抵扣吗？

那你这个发票最好退回去的，你也可以直接不用做， 可以的，可以留着以后抵扣

但是我刚才已经抵扣了，怎么办？

已经抵扣了是什么意思啊？你的主表没有出现留底吗？

你看下主表里面是不是有刘迪？还有就是正确的。

有留抵，那是不是就按上面操作。从公账转这笔钱给老板私人账户？

核对一下这个留底税额是不是正确的，只要是正确的就可以的