演示账套

我公司是建筑行业一般纳税人，对方在我公司开票，开票金额是60万，对方开65%抵扣发票，对方会计说企业所得税做账利润不能超过5个点。请问应该怎么计算，请有经验老师解答

2023-07-29 23:07

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2023-07-30 05:47

你好！需要按发票不含税金额计算，你们开票税率是多少？对方提供的抵扣发票税率是多少(增值税专用发票)

快账用户1031 追问 2023-07-30 07:05

我是这样算的，但是企业所得税应该怎么计算？对方13%的税率

齐红老师解答 2023-07-30 08:09

你好！5个点指的是企业所得税还是综合税率？

齐红老师解答 2023-07-30 08:10

企业所得税的话进销项都换成不含税金额的差计算

快账用户1031 追问 2023-07-30 08:40

麻烦你可以把我的问题直接用数据带出来可以吗？我拍的图片都已经换成不含税

齐红老师解答 2023-07-30 10:35

你好！用不含税收入先减去不含税成本，再减去下边的除了增值税以外的其他附加税金额就是企业所得税应纳税所得额，不知道人工工资是否包含在对方提供的65%发票里，如果不包括还要扣除工资金额，

你好！需要按发票不含税金额计算，你们开票税率是多少？对方提供的抵扣发票税率是多少(增值税专用发票)

2023-07-30

对的，是的，可以这么做的。

2023-06-30

是的，你开票给对方，对方可以有进项65/1.06*0.06，但对方公司也还会往外卖，假如对方卖66万，那销项税是66/1.06*0.06，他要交的税就是66/1.06*0.06-65/1.06*0.06

2021-08-27

您好！是合理的，一般都是这么收税点的

2023-12-26

你好；会的；你有所得就会有企业所得税的；会产生的；你可以收取发生的税点和管理费；扣除后再支付给对方

2023-03-29

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