老师您好。我们公司一共两个人交社保。其中一个还是项目上挂靠的项目经理他的工资不在这里发，这种情况下汇算清缴需要调增的是个人社保部分还是企业部分还是全部的社保都要调增啊？

我们是工程公司 分包方大多开的发票都是劳务费 实际也是这个业务 比例比较高 这样可以吗

甲公司2×20年至2×22年与固定资产业务相关的资料如下：资料一：2×20年3月2日，外购一台需安装的机器设备，支付购买价款为320万元、运费为10万元，设备当日已运抵企业，款项通过银行存款支付。2×20年5月15日，设备开始安装，安装过程中领用本企业外购原材料一批，成本为15万元，市场售价为20万元，应付安装人员工资5万元。资料二：2×20年6月25日，设备安装完成并达到预定可使用状态，交付销售部门使用。该设备预计使用10年，预计净残值为零，采用年限平均法计提折旧。资料三：2×21年6月30日，生产设备因无法满足使用要求需进行更新改造。当日支付改造支出150万元，替换设备的账面价值为55万元，替换设备的残料入库金额25万元，更新改造满足资本化条件。资料四：2×21年9月30日，更新改造完成并达到预定可使用状态。甲公司预计该设备尚可使用5年，预计净残值率为5％，采用双倍余额递减法计提折旧。资料五：2×22年9月15日，设备因使用不当报废，发生清理支出4万元。不考虑相关税费等其他因素。（1）编制甲公司购入及安装机器设备相关的会计分录。22.接上题（2）

新政策下 公司和个人以及公司的往来款不视同销售了 那以前挂账的那些呢 还得平账对吧

老师，我们这个月一次发放了部分农民工四个月的工资，超过1万多了，但是每个月也没超过5000.个税申报要扣个税，这种情况怎么申报呀

老师，我想问下我们是医美总分机构，然后医疗资质证备案的是分公司诊所的名字，然后公司要营业可以用总公司对外收款嘛，分公公司不营业可以吗

请问，生产企业申报完出口退税，税务局也审批完，汇总表有免抵额后，账务处理为：借：应交税费-出口抵减内销应纳税额 贷：应交税费-出口退税，然后还需要怎么处理，年末结转税金这俩科目账户冲平，那从哪能体现免抵税额抵减了内销的进项税呢，增值税主表上需要做在哪吗，报表里又怎么能看出来呢

老师，应收账款余额在贷方怎么清理，多年一直挂在上面

老师，像这样的专票金额开错了，做调整分录，调过来，那对方抵税，也抵错了咋办？

老师，这是小规模纳税人第二季度所得税的申报表，框红的营业收入本年累计指的是25年1-6月的数字？

老板开进来不少票让入账，找别人开的也有，都拿来公司报了，需要附付款截图吗，有必要吗