@郭老师 请问其他应收款社保当月缴纳后账上还有几万的余额，我查了是往年只做了社保缴纳，但是在发放工资时扣除的其他应收款社保和缴纳的对不上，这个应该怎么调账呢，小企业会计准则
你好，是贷方有余额的吗？那你是扣除了人家的工资多了是吗？还发给他吗？
-
Q
企业不是提供了每月的工资明细吗？应发与扣除社保数。另外提供了社保缴费明细。但是社保申报缴税明细（个人缴纳部分与账面其他应收款数对不上，但是账上的其他应收社保明细与工资表上的数又一样）审计需要调整吗？有什么问题吗？因为是小白，发现不出问题，也不知道如何解决
-
Q
企业当月帮员工买了社保，但是个人没有扣款，因为该员工放到劳务派遣公司发放工资了，但是账上其他应收款有余额，我在付劳务公司当月工资的时候做了扣费，在他的工资表扣了这个社保金额，我要怎么出账才平呢？？
-
Q
@郭老师 请问其他应收款社保当月缴纳后账上还有几万的余额，我查了是往年只做了社保缴纳，但是在发放工资时扣除的其他应收款社保和缴纳的对不上，这个应该怎么调账呢，小企业会计准则
-
Q
企业用其他应付款核算代扣代缴员工个人承担的社保公积金，企业社保属于当月计提当月缴纳，工资是当月计提次月发放，期末的时候，其他应付款-代扣社保公积金是个负数，企业自行调整到了其他应收款中：借其他应收款-代扣社保公积金 正数 贷：其他应付款—代扣社保公积金 正数，是不是还应该做一笔分录：借：其他应收款-代扣社保公积金 负数 贷：应付职工薪酬 负数 进行冲减应付职工薪酬，而这笔冲减的分录意思是不是将员工个人承担的社保公积金从应付职工薪酬工资部分进行扣减掉，因为企业在期末已经缴纳了，次年的时候就不需要发放这部分了
-
Q
老师好，请教个问题，私营独资企业（小规模），律师事务所，属于查账征收(需报个人所得税经营所得纳税申报表-季报），没有给法人发工资，但是给法人交社保费了，计提社保，是，借：管理费用-社会保险费（单位）贷：应付职工薪酬-社会保险费（单位），缴纳社保费，是借：应付职工薪酬-社会保险费（单位）借：其他应收款-法人（个人部分）贷：银行存款，但是缴纳的个人部分（借：其他应收款-法人）这个在我发放工资这里，我没给法人发放工资，也就没做贷：其他应收款-社保（个人部分），那我这个缴纳社保法人个人缴纳社保部分怎么做分录
热门问答 更多>
-
老师您好，全电发票有几十种材料，开发票可以开在一张发票上吗
-
出口技术企业，本月预收了4-5月的收入，预收的部分需要开票吗
-
老师您好，别人买一堆金属制品与塑料制品，有几十种，开发票可以开一批吗？一个个写进去太麻烦呀？
-
请问出口退税的收汇单在那里获取呢
-
老师，餐饮厨师的工资应该计入成本还是销售费用呢
-
老师好，施工企业总工程款1028万，甲方已拨款920万，已开发票920万，欠工程款和发票108万，但是现在甲方急需资金周转，需要施工企业先退回15万以后资金剩余时再付款，双方已达成协议，施工企业可以借：应收帐款：15万，贷银行存款15万吗？谢谢老师
-
老师好，请问公司法人变更，原账务上原法人垫支的往来借款，如果消不了账，该如何处理
-
有没有竣工财务决算的课程
-
我们有大量个人付款业务 是给个人开票，还是做无票收入好呢
-
老师你好，之前的会计吧我们公司有租的厂房房租发票，直接计入了管理费用-办公费，这个我需要修改成管理费用-租赁费吗？ 收到的发票是专票经营租赁-房租费，房子的用途就是办公用的
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
老师 是其他应收款-社保 借方有几万的余额的，我看了账好像是在发放工资的时候管费用下面 其他应收款社保少计了，和缴纳的社保不一样
他应收款社保这个是不是个人承担的，如果是的话，有借方余额应该是你们少从工资里扣除了。
要是这种情况下，借营业外支出贷其他应收款，你们单位没法抵扣所得税的，因为这个是应该是个人承担。
啊，不太明白呢，工资我们是正常发给对方了的，就是当时应该是代理代账公司做账不规范，我理解的是：借：未分配利润 贷，其他应收款，因为您看这个分录哈，他发放工资时，其他应收款-社保少计了，那管理费用也少计了
如果是跨年了，可以这么做的，但是小企业亏损的，他有一个未来适用法，你可以做到今年。
其他应收款社保这个是个人负担的，你的工资少计提了吗？他是在工资里面计提啊。我认为是，你应该是没有少计提，然后发工资的时候，本来应该发给他100，结果你发给了他120，少扣除了社保。
就是工资也没有计提呢，我把图片明细账发给您看下哈
那你的工资是不是也少申报了？你还能修改工资吗？
主要是20的账，所以这个肯定是无法修改了的
那就做到利润分配，未分配利润或者是营业外支出都是不允许抵扣所得税的，营业外支出需要纳税，调整利润分配，未分配利润不需要调整。
借方是利润分配是吧
是的是的，可以这么做的。