#提问#老师，8月末的科目余额表没有代扣的社会保险费，可是到9月发放工资的时候又有要扣回的社保，这个咋平账？

老师，我的社保没有计提的，这样可以吗？账现在有点乱，弄不清了

你好！你没有计提的，你整个分录是怎么做的

借费用和其他应收，贷银行，这样可以吗？

你好！然后呢，这个其他应收款你怎么平

其他应收款就发工资的时候，冲回来，就是缴社保是借费用，其他应收，贷银行，发工资就是借应付工资，贷其他应收和银行。

你好！这样就可以了啊。平了已经

可是我9月开账的时候，看到以前会计做的8月其他应收没有余额的，一做9月的账就不对了，现在不知道咋做才可以平了

你好！你看下8月有没有计提先，

我看序时账，只计提了工资和房租，别的没有看到

你好！那就补计提就好了

我后面不计提，前面补计提，这样也可以平是吗？

你好！可以，但是总额就少了啊

那如果要账平，总额又不能少？应该怎么操作？

你好！就是补充计提就可以了。少计提了就补充计提

好的，谢谢老师