老师，我们公司有一张发票被失控了，发票的成本要调增，进项要转出来了，现在我要做账了，请问这个该怎么做分录，请帮忙指导，谢谢！

还有成本也要调整出来

老师，您可以帮我把整个分录都写出来么

那你银行存款支付了不是吗？这个钱能退回来吗？

成本的时候，自己在纳税调整明细表里面扣除项目增加就是了。

请老师把整个分录都写一下吧

借以前年度损益调整， 贷应交税费应交增值税进项转出， 借应交税费、应交增值税金项转出， 贷应交税费查补税款， 借应交税费查补税款，贷银行存款 借以前年度损益调整贷应交税费附加税 借应交税费贷银行存款 借利润分配未分配利润以前年度损益调整

我补缴的滞纳金和附加税该怎么入账呢

附加税的写了借以前年度损益调整贷应交税费附加税 借应交税费贷银行存款 借营业外支出滞纳金 贷银行

好的，谢谢你老师

不用客气 周末愉快

请老师帮我看看，我的分录做的对不对？请指出！谢谢

这一张是当时入账的入账凭证

第一 借以前年度损益调整待应交税费查补税款，这个是什么的？集体的增值睡吗？如果是的话不对。

是进项税转出，补缴的增值税款

这个删除和第三个重复了

老师，我把第二个的补缴税款给删掉了，然后把调整前年度损益给减少了，是这样的吧

我还有一个疑问就是，我补缴的增值税用补缴税款代替，这样没有关系吧