2023年的收到2022年项目的成本发票，因为我没有计提，2023年1月我把收到的成本发票做，借:利润分配_未分配利润，贷:银行存款，因为着急报税2022年的利润总额就填写10000，现在看利润表和资产负债表哪些数据，可以看到我成本票是否做合适了:?

老师您好，公司2018年6月之前由其他单位管理并做账，7月后由我单位接管。之前的单位只能提供6月末的审计报告，里面有资产负债表，利润表，现金流量表，所有者权益变动表。没有科目余额表，对方不提供。 现在我在重新建账，根据资产负债表和银行对账单，录入了资产类、负债类、所有者权益科目的期初余额；“利润分配-未分配利润”期初余额录入利润表中“年初未分配利润”，“本年利润”期初余额录入利润表中“净利润”。现在试算平衡了，生成的资产负债表也能和审计报告对上。 我的疑问是，利润表里的主营业务收入、成本、税金及附加、管理费用、营业外收入数字，我应该入到哪里呢？需要录入吗？

2023年的收到2022年项目的成本发票，因为我没有计提，2023年1月我把收到的成本发票做，借:利润分配_未分配利润，贷:银行存款，因为着急报税2022年的利润总额就填写10000，现在看利润表和资产负债表哪些数据，可以看到我成本票是否做合适了:?

2023年的收到2022年项目的成本发票，因为我没有计提，2023年1月我把收到的成本发票做，借:利润分配_未分配利润，贷:银行存款，因为着急报税2022年的利润总额就填写10000，汇算清缴开始了，现在看利润表和资产负债表哪些数据，可以看出我是否需要补税或者退税?

老师，2022年12月开的发票货没有发完，所以2022年的12月份没有确认收入，我放在了递延收益里，但是增值税收入已经在2022年12月申报了，然后我在2023年做了，借：递延收益，贷：主营业务收入，做了这个分录确认了那部分收入，现在做年度汇算清缴时发现不对，然后我把1月确认收入和结转成本的分录在3月红冲掉了，做了这样的分录，借：递延收益，贷：以前年度损益调整，借：以前年度损益调整，贷：利润分配，未分配利润，2、借：以前年度损益调整，贷：库存商品，借：利润分配，未分配利润，贷：以前年度损益调整……这样做完以后，附加税还要考虑吗？还有就是2022年度总体是亏损状态，这还需要做什么分录吗？

今年2月份，我们老板让调一笔去年的账，去年12月确认收入成本的项目，她说到今年再确认，然后我用以前年度损益调整结转到了未分配利润，资产负债表是没问题的，然后今年2季度报表，确认了收入和成本，做完利润表，发现要交企业所得税，因为那笔调账不影响利润表，利润表相当于去年记了一遍收入今年又记一遍，我就不知道怎么处理这个情况合适了