老师，去年12月份有一张进项没有认证，但是去做账做进项了，我应该怎么办？
借应交税费 贷认证待应交税费、应交增值税进项。
-
Q
老师，去年11月份有一张住宿的专用发票没有记账，但是进项税认证也抵扣了，怎么办，可以补记吗？
-
Q
老师 你好！11月份有一张发票金额16008元没有认证抵扣 ，这月支付了16000 折扣 8元 ，这怎么做账 ？ 11月分分录没有做进项税（待认证发票） 直接做了应交税费 应交增值税 进项税额， 12.月份没有进项 也没有销项 这月该怎么调整呢
-
Q
今年1月份才拿到去年12月份的进项票，去年没有暂估这笔进项，分录应该怎么做？
-
Q
老师你好！我现在发现去年7月份有张进项发票漏认证了，但是我做账已经做到应交税费进项税额里面去了，现在要怎么处理？
-
Q
老师，您好！12月份收到了一张专用发票，开票日期是6月份的，6月份已经认证进项抵扣，这张发票还没有付款，我去查看以前也没有做这张发票相关的凭证，12月份收到这张发票应该怎么做账呢？
热门问答 更多>
-
老师，贸易公司，开增值税发票，进项XX商品规格型号为DN200*1.6mpa，开出去销项XX商品规格信号写成了DN200*1.6MPA，其它都是一样的，就是这个商品规格型号的大小写不一样可以吗？
-
每个月出纳先垫钱充话费200元，月底出来发票是198元，这个出纳报销单是报198还是200呢？
-
处置资产时第一步是清理账上的残值吗？第二步是清理处置资产的收入？最后清理是赚了还是亏了，是不是看账上残值金额和处置的收入比大小来判断赚了还是亏了呀？收入大于账面上的净残值就是处置赚了？
-
换汇成本低于5会影响退税吗
-
老师，假设6月15日报增值税，进项勾选确认是6月15日申报前勾选确认就可以还是必须5月31日前勾选确认？
-
本月做了处置车辆的账务处理后，资产负债表中的固定资产清理有期末余额，这个期末余额我看了一下和处置车辆时缴纳的销项税额一样，不知道是不是对的？还是我的账务处理有误呢？
-
在中级会计实务课程，第十九章 租赁中，出租人的应收融资租赁款的第五项内容，是加上担保余额，但是，在会计分录的时候，这一科目又叫做“应收融资租赁款—未担保余额”？不是自相矛盾吗？
-
机动车统一销售发票有发票代码跟发票号码的吗
-
老师，有电商相关的最新课程吗？我们是商家
-
甲化妆品公司为增值税一般纳税人，某年 7 月委托乙公司加工一批高档化妆品，提供的材料成本为 86 万元，支付乙公司加工费 5 万元，当月收回该批委托加工的高档化妆品准备用于出售。乙公司没有同类消 费品销售价格。 已知：高档化妆品适用的消费税税率为 15%，关税税率为 25%。 要求：计算乙公司受托加工的高档化妆品在交货时应代收代缴的增值税和消费税税额。
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
比如去年12月份那张进项税额是1200，我做借进项1200的，然后我现在发现了做的凭证就是借应交税费1200 贷认证待应交税费、应交增值税进项1200是吗
对的，是的，是这么做的。
应交税费二级科目待认证。
借应交税费待认证， 贷应交税费、应交增值税进项转出。
那我这月就认证掉借方也是借应交税费待认证吗
你好，这个月认证了再做上面相反的不就可以了。
那我12月份做进项了1200.12月的时候没有认证掉，1月份认证了，那我1月份就借进项1200，贷进项转出1200这意思吗
借应交税费待认证， 贷应交税费、应交增值税进项 是调整前期差错。 然后你认证了之后，借应交税费，应交增值税进项， 贷应交税费待认证。
借应交税费待认证， 贷应交税费、应交增值税进项 是调整前期差错。 然后你认证了之后，借应交税费，应交增值税进项， 贷应交税费待认证。 ------老师，你说的贷应交税费、应交增值税进项 是调整前期差错。这个贷方可以是进项税额转出吗？没有应交税费、应交增值税进项 是调整前期差错哎
不用做进项转出的，进项转出和贷方红冲进项是一个样。
我可以反结账反回去改12月的吗
可以的，可以这么做的。
这样麻烦吗，去年的年报不是已经产生了吗
你好，这个不麻烦的，又不影响你的报表。
老师，帮忙看下，我是1月份发现了1月份这样调的，这样对吗
工程施工不用做，你只做进项就可以的。