请问老师，在做2022年财审底稿的时候，为什么试算平衡表不平呢？这个差额435.59元，就是企业22年补充缴纳的2021年的企业所得税，我看了一下企业做的这笔分录是对的，无需做财审调整的。
你好支付的分录对吗
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老师您好，我们是小企业会计准则。2021年总共多记了23万的管理成本（借：管理费用 贷：其他应付款），现在需要把这部分金额转出，并补缴相应的企业所得税。问题1：我2022年还没有结账，用未来适用法，是不是可以直接在2022年12月份把这部分金额一次性转出？具体分录应该怎么录呢？问题2：录完分录之后，还需要去系统里更正2021年的企业所得税报表和财务报表吗？2021年亏损7万，如果调整完这23万，应该是盈利16万，那么就需要补缴4000元的企业所得税。可是如果直接在2021年企业所得税报表把管理成本减少23万的话，2022年的数据也会有影响，这不就等同于我多调整了一次吗？但是如果不调整2021年的报表，2022年亏损30万，就算去掉这23万的成本，2022年依然还是亏损，不需要缴纳企业所得税，那需要补缴的4000元怎么体现呢？谢谢！
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我想问一下，我单位在以前年度汇算清缴时，有纳税调整增加额，加上去只是减少了纳税调整后所得（亏损），并没有要交税。离职的会计没做任何分录。我发现现在的资产负债表上的未分配利润与21年企业所得税弥补亏损明细表上的当年可结转以后年度弥补的亏损额不等了，就相差那笔纳税调整金额。现在我是不是要做分录把资产负债表与企业所得税报表做平？要做的话，分录怎么做？ 小企业会计准则
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请问老师，为什么财审底稿的试算平衡表不平，我查了一下，金额就差企业账面的这个分录，就是补提2021年的所得税汇算清缴的金额，请问老师这笔财审怎么调整呢？才能让表平了。
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请问老师，我填写完毕财审底稿，为什么出现图片2不平的差额425.79元呢？请问老师企业图片黄色标注的这笔分录是2022年补提2021年的企业所得税，财务这笔分录做的对吗。因为正好差这个金额，财审针对这笔需要写调整分录吗e
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请问老师，在做2022年财审底稿的时候，为什么试算平衡表不平呢？这个差额435.59元，就是企业22年补充缴纳的2021年的企业所得税，我看了一下企业做的这笔分录是对的，无需做财审调整的。
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请老师查阅21年全部财务分录
21年账面计提2.3万，预缴5.8万，22年汇算清缴的时候计算出来需要缴纳2.4万。退了21年多预缴的和21年汇算清缴的时候应该补交的这4百多。图片就是全部的分录
把21-22应缴税费-所得税的明细账截图
上面就是全部2021 年的
这个就是2022年的
看您的分录没有问题，在检查下试算平衡表表吧相关科目的
老师再请您帮忙看看这个试算平衡表
本期财审底稿做的全部调整分录
截图没法直接看逻辑呢
请问老师，我可以把Excel表格发给您看看吗
可以的，你留个邮箱我发您消息