老师，年度汇算清缴106000弥补以前年度亏损，第二列当年境内所得是利润总额对吗，调增的业务招待费按多少税率交所得税，107040符合小微企业减免按多少填
你好，这个利润总额是调增调减之后的利润总额，利润100万以内的税率2.5% 利润100万以内的107040这个表格第一行填写实际利润乘以22.5%。
-
Q
请问，小规模纳税人，企业所得税按季度预缴，以前年度有亏损 本年第一季度盈利，可以弥补以前年度亏损吗？第一季度要预缴企业所得税吗？第二季度亏损，怎么计算企业所得税？企业所得税申报的时候，弥补亏损是不是自动生成不用填？每季度老板都不想交企业所得税，怎么根据开票收入预估企业所得税，让老板准备多少成本？
-
Q
老师，我们是一般纳税人公司，好像是符合小型微利企业，报表也显示小型微利企业就是不知道确不确定，公司第三季度本年利润盈利了180万，可以弥补以前年度亏损吗？以前年度亏损额是130万，那弥补后需要缴纳多少钱企业所得税？
-
Q
老师，上年末利润总额是—125918.74元，上年第一季度预交企业所得税856618.18元，今年汇算清缴业务招待费需要调整22649.73元，其他不需要调整，请问1、汇算清缴应该退还企业多少钱，请详细列出计算过程？ 2、汇算清缴过后企业还是处于亏损状态吗？亏损多少，如果今年2021年第一季度盈利80000元申报企业所得税时，需要缴费嘛？如果需要交多少呢？请详细计算过程？
-
Q
老师，2021年12月份的时候利润总额是亏损30万，2022年5月汇算清缴的时候调增了20万，2022年6月申报当年企业所得税时，弥补以前年度亏损是按亏损的30万减除，还是汇算清缴后亏损的10万减除？
-
Q
老师，年度汇算清缴106000弥补以前年度亏损，第二列当年境内所得是利润总额对吗，调增的业务招待费按多少税率交所得税，107040符合小微企业减免按多少填
热门问答 更多>
-
老师，我预交的A项目，但是B项目开了票，申报时可以抵扣预交的这个税款不？谢谢
-
老师您好，物流公司司机工资过万，缴纳社保的时候想按低的基数缴纳，工资架构怎么设置合理呢？
-
老师中午好！存货周转天数是否为营业成本/平均存货？谢谢！
-
老师如果签了合同没有开发票，没过账，这样算合法吗？
-
供应商刚开始说可以开票，现在开不了，货拿了30万左右，款付了22万左右，剩余8万多没付，可以直接退货，退款吗
-
请问有留抵税额42975.72元，抵扣完再交1个点的税，请问可以开票多少，怎么计算，有公式吗
-
老师您好，我想问下有个2万元的收入，现在要按劳务报酬所得申报个税，我想问下2万按劳务报酬所得怎么申报合适呢
-
老师您好，请问申报2024年科技型中小型企业，财报必须跟税务系统里的一致吗？
-
电子税务局上的申报的现金流量表，一整年的都是零，但是代账公司能要出来了一到12月份的现金流量表都有数据，这是怎么回事儿啊？是以电子税务局为准吗？
-
老师，合同负债和预计负债有什么区别？做分录不知道用哪一个
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
老师，你看我这个106000表带过来的数不是调整后的利润呀，
你好，那59万多不就是调整之后的。
不对，你再保存一下主表。
老师，这样对吗，106000弥补以前年度亏损对吗
是的是的，这个是正确的。
谢谢老师
不用客气，工作愉快。