你好,你发票红字,直接冲当月的就可以了,不用做调整以前年度损益的 借:应收账款 红字 贷:主营业务收入 红字 应交税费-应交增值税-销项税 红字
2020年12月的发票在2021年2月份冲红了,帐怎么做,直接在2月份记以前年度损益调整吗,是我方开出去的票,分录怎么做麻烦具体点
老师您好 请问老师我是21年12月份开的专用发票 包括开了两张红字发票一张是冲今年多开的收入的 一张是冲的20年的收入的 我是这么做账的 12月份开的正常发票借应收账款 贷主营业务收入 应交税费-销项税 冲销今年多开收入的借应收账款(红字)贷主营业务收入(红字)应交税费_销项税(红字)冲销20年的收入是借应收账款(红字)贷待以前年度损益调整(红字)应交税费-销项税(红字) 请问一下 老师 跨年度冲红了和今年冲红的 怎么确定当月收入 纳税申报表的收入怎么确定 按那个数填写纳税申报表的收入
老师我去年12月开了个发票899500,1月份服务终止了作废了发票,当时是借:银行存款。代主营业务收入计提了管理费用899500,现在1月份借以前年度损益调整899500代银行存款899950,借以前年度损益调整899500红字代其他应付款899500那么以前棉服损益调整就为0了是不是就不用结转到利润分配了
请问:去年12月份开出去的发票2月份退回了,做了红字发票,这个分录怎么做啊?是把12月份那张凭证直接红字还是做:借:应收账款 贷:调整以前年度损益呢?
请问:我们2月份只开了一张红字负数发票(原始发票是去年12月份开出去的,今年2月份退回了),2月份没有其他收入,对于这张负数发票的凭证:1、是直接将原来的那张发票的凭证红冲,还是等到以后发生收入的月份再做这笔红字发票的凭证?2、如果后面再做凭证的话,那账面的增值税和我申报的2月份的增值税申报表不是不一致了吗?3、做红字凭证后,预计的红字税费的分录怎么写呢?
老师,企业从境外所得已在境外交所得税为什么能抵境内的应纳税额呢,境外的都交给国外了,又不是交境内的哦
老师消费税什么时候用组成计税价格
某企业2X20年5月份发生下列经济业务: 1.企业购入甲材料6000千克,单价48元,乙材料 4000千克,单价98元,增值税税率为13%,材料未到,款项未付。 2.企业通过银行支付上述购入的甲、乙材料的外地运杂费20000元,按材料重量比例分配。 3.上述甲、乙材料验收入库,结转其实际采购成本。 4.仓库发出材料,用途如下:生产A产品领用甲材料 1000千克,乙材料500千克;生产B产品领用甲材料 600千克,乙材料200千克;车间一般耗用领用甲材料 100千克。材料均为本期购入,按实际成本核算。 5.企业销售A产品,增值税专用发票注明的价款 4500000元,增值税税率为13%,款项收到存入银行。 6.企业通过银行发放职工工资685000元。 7.企业分配本期职工工资,其中A产品生产工人工资 340000元,B产品生产工人工资260000元,车间管理人员工资80000元,行政管理人员工资50000元。8.企业按各自工资额的12%计提住房公积金,按18%计提社会保险。 9.企业通过银行支付A产品的广告费100000元。 10.企业计提应由本期负担的银行临时借款的利息 个 5800元。 11.企业计提本期固定资产折旧,其中车间设备折旧额23000元,行政管理部门折1旧6000元。 12.企业通过银行支付本期管理部门的办公用品费 4200元。 13.将本期发生的制造费用按生产工人工资比例分配计入A、B产品的生产成本。 14.本期投产的A产品全部完工,验收入库,结转其实际生产成本。 15.结转本期已销A产品成本3000000元。 16.将本期实现的各项收入转入“本年利润”账户。 17.将本期发生的各项费用支出转入“本年利润”账户。 18.假设企业没有纳税调整项目,按25%的税率计算所得税。 19.将所得税费用转入“本年利润”账户。 20.将本期实现的净利润转入“利润分配”账户。要求:编制上述业务的会计分录。
老师,银行按规定加收的罚息为什么不是行政罚款,而签发空头支票就是呢
请问是帐益达记帐软件吗
办营业执照时候密码也不记得了怎么办
你好我想问下,我服装店营业执照几年前就没有了,都不记得营业执照上的编号啥的怎么在国家企业信用信息公示系统上操作呀
老师,公司的销售渠道营运资金周转期为正值,该企业为休闲零食企业,说明什么
老师,公司预收账款占用公司销售渠道营运资金较多,且其预收长款均来自于预收租赁款,吗该企业为休闲零食企业,可以说明该公司存在其只注重线下门店,资金回笼较慢的问题吗
原五险在山东聊城交现在工作调动山东临清,聊城那边都给我办理完了但是还显示就业没有取消,怎么处理
那张发票是去年12月份开的呢?我这个月如果直接红冲凭证,那不是今年的收入是负数了,我们今年还没有收入呢?
如果这个月直接做红字发票,会不会涉及算清缴呢?
你好,你等有收入了再做,不用做以前年度损益调整的,
没明白您说的“等有收入再做”,,我2月份开的红字发票,不做凭证吗?等到后面有收入的月份再做?那有收入了的时候,分录就按您上面那样做红字凭证吗?
你好,是的,你可以等做了收入凭证再做红字冲销凭证。 如果你做在以前年度损益调整,就要调整去年的所得税申报表
那今年做红字凭证,明年汇算清缴的时候会不会要调增收入呢?
你好,不会的,你红字本来就是减少的收入,
如果你没做汇算清缴,做到以前年度损益调整里也是可以的,做2022年的汇算清缴时候 要调增应纳税所得额
我现在还没做2022年的汇算清缴,我现在想把这笔红字发票用“调整以前年度损益”科目做到2月份账里,应该明年做2023年汇算清缴的时候就不用再考虑这事了
你好。你现在做一在以前年度损益调整,是调整2822年的汇算清缴的
你好。你现在做一在以前年度损益调整,是调整2022年的汇算清缴的
我是在想:既然红字发票是针对去年12月份的那张发票,那么现在红字发票也应该涉及去年的收入,所以我想做“调整以前年度损益”科目,我不知道到底是应该哪个更合适些