老师好，想请教一 下，公司老总因公司资质需要，自己再去考个学历证书，为本公司服务，请问，老总化的学费可以报销税前开支吗
对方给你们开发票吗？有发票的按照工资的14%可以抵扣所得税。
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老师，我们总公司在东莞，然后苏州成立了一家分公司，分公司为非独立核算的，目前没有开票收入，目前一直做零报税收入，我想如果一直零报税的话，是否会有税务风险，因为分公司他不具有独立运营的能力，他主要的工作是协助有一些售后的工作再处理，然后所有的回款销售开票都是由总公司开出去的，目前工资的话也是在总公司支付，分公司有买社保、公积金，我想问一下，如果后续的话，非独立核算的分公司开票给总公司开服务费发票六个点，然后这样是否合理？分公司缴企业所得税的税率是否可以按照小型微利企业来缴税？因为我们总公司的话是高新科技企业，他是否也能够享受到总公司的政策呢？
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老师好，想请教一 下，公司老总因公司资质需要，自己再去考个学历证书，为本公司服务，请问，老总化的学费可以报销税前开支吗
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老师下午好，请教一下，B公司作为A公司的代理商（经销商），B给A找客户，A支付销售服务费给B，其中有赠送是B承诺给客户的，所以由B买单（13%专票），假设B公司欠A公司100万货款，A公司欠B公司销售服务费200万，有两种情况，B公司开普票给A公司，另一种是B公司开6%专票给A公司，现在B公司要求所欠货款从服务费中抵扣，请问老师，这种抵扣能操作吗？如果能抵扣，税差要考虑吗 还是直接扣含税金额就可以了呢？
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老师，我想请教大家一个问题：我公司是一家小规模纳税人，在同一市内（跨县）成立了一个分公司，分公司名下只有一个项目，这个项目都是由分公司收款、开票，发放工资，支付成本费用，目前税费是企业所得税由总公司汇总缴纳，增值税等其他税费由分公司申报缴纳。现在因为其它原因， 这个项目的甲方要求我们把原来由分公司开具 的增值税发票全部红冲，重新由总公司开具。请教各位老师，这种情况该怎么处理？谢谢！
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你好老师，请问这样做业务有风险吗，一家具有税务局委托代征资质的公司，这家公司可以帮我们公司做服务，如我用个人业务需要付款给个人，个人无发票，这样通过这家公司做一个服务合同，把钱支付给服务公司，收我们服务费，会开专票给我司。他们公司再通过公户打款到我们外包的个人，解决了个人无发票提供给我司的问题，类似之前个独性质，但这家服务公司开的是专票给到我司，专票不是管控很严吗，会有问题吗，他们说有税务局代征书的
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老师您好，20岁在校兼职生，按非全日制于24年7月入职，从24年8月起至今月薪3000，未交社保，，最近才了解到非全日制人员，公司要缴工伤保险，想问一下老师，那从第一笔工资起就要重新补缴工伤保险及滞纳金吗？如果之前的不补，从现在起发工资缴工伤可以吗
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请问一下用老板的车租给公司用，税务上要怎样做呢
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去年24汇算清缴时按账务的报表申报的，没按审计调的因为审计有一笔收入应该是24年给的但没给审计填表没填账算到了24年收入里，今年25年的审计延续上年的就报这次收入调出来了因为属于24年的，可是去年汇算我是按账报的，那今年我做25年汇算清缴时我是按审计调后报的可是她又把这笔调出来了，那我做25年汇算时要是按审计报就没有这笔收入了那我是不是得把这笔加上呀，加收入里还是调增呢可以这么报吗？
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老师，如果员工离职了，过年放假的几天，还给不给他算工资呢？
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老师，我们1月和2月工资可能下周发放。也就是在这个月内有可能发两个月的工资。比如我们有个员工他这两个月的工资合计是14000，赡养老人每月可扣除1500元，个人部分社保是477.99。那我工资表里面，他的个税怎么计算？是扣除两个5000，还是三个5000？赡养老人是扣除2个1500还是扣除3个1500？这个员工应该缴纳个税是？
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老师，无票收入，如果不申报，那就是也不用结转，无票收入对应的成本了，那它账面上的库存，一直都有，怎么解决这个问题？
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贸易公司租赁的货场时间是2025年年初，发票开在2026年，并且备注栏有租赁日期，还可以入在2026年做成本费用吗？或者是不备注可以吗？
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@董孝彬老师，别的老师别回答。你说联营啥意思？
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请问老师，甲单位，2025年12月支付了2026年1月的工资，所以应付职工薪酬 借方21万，都是发的2026年1月的，但是费用需要在2026年1月摊销，于是导致2025年期末应付职工薪酬-工资借方余额，资产负债表应付职工薪酬负数列示了，财审需要调整么。
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请问外用人粒细胞巨噬细胞刺激因子凝胶这个生物制品，是否还可以执行简易计税呢
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有的。那就做职工教育经费就可以了。谢谢老师指导
你好，职工教育经费按工资的8%抵扣。
好的。这种发票那怕老板自己名字开回也可以的吧。
是个人的话，没法抵扣所得税。
他这个是要用他个人交了，才可以弄到学历证书。那先做，汇算清缴再调增，可以吧
可以的，可以这么做的。
这个学历的话得交个税，你们待会儿给他报销。
参考《关于企业职工教育经费提取与使用管理的意见》（财建〔2006〕317号）规定，企业职工参加社会上的学历教育以及个人为取得学位而参加的在职教育，所需费用应由个人承担，不能挤占企业的职工教育培训经费。 因此，贵司给职工报销的研究生学费不能作为职工教育经费按规定在所得税前扣除
那按老师此政策，如果做入职工教育经费所得税还得调增，到时还要补交个人所得税，对不。
你好，做福利费里面汇算清缴需要纳税，调增需要交个税。
那做职工教育经费到时调增也可以的吧
可以的，可以这么做的。
做职工教育经费，那还要交个税吗
需要需要需要交代的。
需要需要需要缴纳的。
那还不如直接造他本人工资更好，这样就可以省去调账 了。可以不
可以的，可以这么做的。
谢谢老师指点
不用客气，工作愉快。