老师，去年的结构性存款利息收入我们没有确认销项，如果现在确认的话，怎么做分录呢？去年分录，借银存，贷财务费用利息收入。现在怎么做呢
借以前年度损益调整， 贷应交税费应交增值税销项。
-
Q
老师问一下，去年12月份的利息多做了一笔，原来做的是:借:银行存款，贷:财务费用利息收入(红字)，现在要把它冲掉，这个会计分录怎么写？
-
Q
老师，去年的结构性存款利息收入我们没有确认销项，如果现在确认的话，怎么做分录呢？去年分录，借银存，贷财务费用利息收入。现在怎么做呢
-
Q
老师好，我们目前有一笔业务存在已经收到款且已开票确认收入的状态，但是目前还没有确认相应的成本，这种的话期末应该如何结转成本呢 目前已做确认分录： 借：预收 贷：其他收入 应交税费销项 如果不确认成本的话，本年利润会存在余额
-
Q
老师，结转本期损益的会计分录，利息收入正确的是不是显示贷方红字，而我的是在借方，这样是错误的吗，是为什么会这样？利息收入的分录是：借银行存款，贷财务费用-利息收入，这样做分录应该没错吧？
-
Q
2022年确认收入并结转了成本，2023年发现22年不应确认收入，应在2023年确认收入及成本，在2023年调整分录怎么写 22年分录： 借：银行存款 贷：主营业务收入 100 销项税 6 确认成本： 借：合同履约成本 80 贷：研发费用80 借：主营业务成本80 贷：合同履约成本 80
热门问答 更多>
-
甲车辆维修企业，关于预收的，培训说的单体卡是可以不用先交税吗，预收款到底应如何处理，销售预收是否计入预收科目，主要牵涉售后预收如何处理，政策只是说多次服务需要先开票交税，那单体卡是否需要缴税，保险公司直赔款是否需要先缴税？预收售车款，包括定金、车款、装饰、购置税、保险费是否可以继续挂预收，不交增值税？
-
甲车辆维修单位，购入固定资产有政府补贴的，例如烤漆房升级，收到的补贴，是不是需要做进项说转出，增加固定资产原值；那已经收到的可以做，未来不知道还有没有的，如何处理，会计处理应该怎么处理，分录如何做
-
甲汽车维修店，客户休息区卫生间耗材卫生纸、纸巾等是否可以开专票抵扣进项税？
-
老师，投标是啥意思？没有懂
-
老师 ，我想问一般纳税人开普票，一般开的是9个点，有时偶尔他说免税，我不明白
-
公户支付租赁费,只有一部分收到增值税专用发票,没票那部分该如何处理？
-
入职了一家初创公司做主办会计，主营零售连锁门店，销售茶叶。请问店内的哪些可以划分为固定资产，哪些可以低值易耗，或者其他分类？我目前看过去店内只有一些：茶柜，散装茶桶，展柜，凳，茶具，收银台，茶叶礼盒包装，茶叶
-
老师你好，我公司是一般纳税人，项目采购大部分供应商如果都是经营部（也就是小规模）的情况下，只能开普票给我们，如果项目采购我公司全部开普票（小规模开专票给我们要我们自己出11%-12%的税点），税务会有问题吗？该怎么处理发票问题呢
-
老师，公司是做线下课程培训，跟线上售卖课程，属于教培行业吗？教培行业增值税跟企业所得税有什么优惠政策吗？
-
老师，公司业务是做售卖线上课程，学员购买完线上课有一年的期限，采取应收款的方式，也不开发票，想问问交增值税的话是收款的当月就要缴纳增值税吗，是按收取款项金额全额缴纳吗？企业所得税收入的话是在一年服务期内平均到每个月来确认吗，比如12000一年，每个月确认1000收入这样吗？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
你的增值税能补申报的吗？
不知道啊，没做过，税审的光给了说建议补，也不知道具体怎么操作啊
你好，一般纳税人6%，你是一般纳税人还是小规模的？
去年的小规模是免税的，不需要交。
如果补缴，不能在电子税务局直接报吗
我们一般纳税人
可以的，电子税务局，我要查询税费申报结缴，那里面有更正申报。
郭老师，我还有待认证6000多元，现在如果确认销项，就把这个转到进项，这样借，应交税-进项，贷 应交税-待认证。然后再加上上边您 那个以前年度损益分录，就可以吧
你好，关键是他要求按照哪一年来交增值税，如果按照去年的话，你去年没法认证了。
我这些都没认证呢，因为没有收入一直在待认证里边
你好，那就抵扣不了的，你要么就在今年申报
为啥不能抵扣呢，那我这些待认证的发票怎么处理呢？认证没有期限了 不就是可以以后有收入了再认证抵扣么
你好，你要是补去年的增值税销售额的话，抵扣不了不是吗？已经过了勾选时间。
我看了下，这些我都没认证呢，这个不让抵扣了？那我怎么处理呢
你再返回去看一下我写的行不行，如果你申报去年的增值税，你怎么能抵扣，你怎么抵扣来。
你写下操作步骤 因为这个是以前年度的，不是吗。去年的，去年的，去年的。
好的郭老师，我捋捋
可以的，可以再想一下的。