老师如图所示，2月份应交增值税贷方余额，我要不要转出未交增值税，如不转下月缴费了，分录都做不了，之前那个会计说不用结转，如要结转是不是这样？借应交税费一应交增值税转出未交增值税8764，贷应交税费一未交增值税8764

我的分录对不对

备注一般是不是转出未交增值税

你好！备注结转税金就可以，直接 借应交税费应交增值税销项 贷应交税费应交增值税进项 应交税费未交增值税 这样也可以可以

刚刚我转出的未交增值税是8764，而申报表里的是未交增值税是8652，有113是上期留底税，上个会计是挂在应交税费-待抵扣进项税额借方余额113，我是不是还得做笔分录冲掉这个数，转到进项税额里

你好，把这个税也转出来

如图，分录是不是，借应交税费进项税额***，贷应交税费待认证进项税额***