你好,可以这样做抵消分录 借:应付账款 贷:预付账款
请问老师,已收到客户开来10000的进项专用发票,我们已付了款并做了账,现已开发票里包含有一部分原材料没发货的,多的金额做的预付账款,现在中止了这个业务,我们要客户退回多付的预付款,这个账务怎么处理做会计分录?
老师好!上个季度做账的时候把一个人的应付账款,写成预付账款了,现在做分录应该怎么写,他这个月又给我们提供了发票
因为很久以前的账做错了,导致预付账款借方余额多出0.43,想把这个抹平,怎么处理
老师,你好!我有两笔款项!一个预付账款!一个预收账款!现在确定都是没有发票了的,该怎么做账呢?原来预付做的:借:应付账款!贷:银行存款!预收做账:借银行存款,贷:预收账款! 现在确定没有发票,该怎么做账冲销预付预收呢?
请问之前会计做账的时候材料付款记的预付,发票回来了记的应付,这样就导致应付预付都有余额,我是不是应该将两个科目调整一下
某高校教授(中国公民)2019年度取得收入情况如下:(1)每月工资8500元,缴纳社保金总计935元,缴纳公积金1020元。(2)与其同事合作出版书箱一本,稿酬共计9000元,教授分得3000元。(3)为其他单位提供一次工程设计,取得劳务报酬收入25000元。(4)暑假期间因心脏病手术花费20000元,有正规费用单据。(5)取得股息5000元。(6)将自有私房出租,每月租金收入2000元。(7)私有财产受损,取得保险公司赔款4000元。要求:根据该教授的收入情况计算应缴纳的个人所得税税额。
中国居民杨某,2021年10月份入职甲公司,2022年前3个月每月应发工资均为30000元,每月按照国家规定的范围和标准由甲公司为其代扣代缴的,三险一金4500元,每月按规定享受3岁以下婴幼儿照护支出专享附加扣除共计2000元,10月份杨某,分别取得劳务报酬和稿酬30000元和20000元,没有减免收入及减免税额等情况,请计算1到3个月工资薪金应预扣预税的税额
2020年1月2日,甲公司以发行1200万股普通股(每股面值1元)为对价,取得同一母公司控制的乙公司60%股权,当日乙公司净资产账面价值为8200万元,其中:实收资本2400万元、资本公积3 200万元、盈余公积1000万元、未分配利润1600万元,乙公司2020年实现净利润2000万元、其他综合收益500万元;提取盈余公积200万元,宣告发放现金股利300万元,考虑留存收益的恢复。要求:编制甲公司2020年合并日及年末有关合并报表的调整、抵销分录。
电子普票开出来对方公司给你查出来不。如果要把电子发票作废了重开开对方公司可以查出来不
纳税申报题(1)企业的基本情况:广西海博商贸有限公司位于南宁市秀灵路37号,哪税人识别91450107561581218 F,无分支机构。公司成立于2020年,由张亮,李明,王海三个中国籍公民共同组建,公司汪册资本2000元,张亮出资1200万元,李明出资为400万元,王海出资为400万元。公司职工为35人。2017年平均资产为4000万元。投资居民企业南宁市蓝天商贸有限公司,投资额为100万元。(2)采用的会计政策和估计:公司采用企业会计准则,以人民币为记账本位申,固定资金采用年限平均法,存货的计价方法采用月末一次加权平均分,应收账款采用备抵法,所得税计法采用资产负债表债务法。(3)预缴税款:该公司季度预缴企业所得税税款为10万元。根据综合业务题的内容,填写公司2023年重企业所得税订算清缴纳税申报表。怎么写
企业向个人销售闲置二手车,二手车交易市场已经开完发票了,企业还需要开发票吗
企业向个人销售闲置二手车,企业必须开局销项发票吗
年收入十万多 需要缴税二千多 缴了九百多 是否需要补税 是否符合退税
付现所得税在哪里看得到
旅游公司内账,公司主营业务是旅游线路报名收入,公司一个小办公室改成一个小超市卖一些特产,给客户装特产的塑料袋可以计入管理费用低值易耗品吗?还是计入销售费用低值易耗品
正确的应该是预付账款吧? 这样做,就是把应付账款的金额冲平,是不?
你好,是的,是这样的
那我预付账款的金额也减少了,要是收到发票,就不平了呀
你好,请问是哪里不平了呢
比如,应付账款余额是5,这个月做了借:预付账款10,贷:银行存款10。预付账款余额是10。合并分录,借:应付账款5,贷:预付账款5。这样一冲,预收账款余额变成5了。
你好,这样是预付账款5,代表多付了这么多款项给对方啊
那我实际是多付了10+5啊
你好,付款10计入预付账款借方 10,取得发票5,冲销预付账款5,说明还多付了5才是啊
现在就是发票还没有收到啊
也就是说,付出去了15,其中,5挂在应付账款,10挂在预付账款
我现在要结账,就是应付和预付都有余额,不太行
你好,怎么现在又变成了付了15呢
因为有5是我上个月付了,但是我做成了应付账款
你好,是上个月付了5,后面又付了10? 然后取得发票是5?
上个月付了5,做成了应付账款;这个月付了10,做成了预付账款;发票还没有收回来,但是结账的时候,系统提示我在音符账款和预付账款都有余额,就预警。
你好,上个月付了5,做成了应付账款;这个月付了10,做成了预付账款,发票还没有收回来,你可以这样调整 借:预付账款 5,贷:应付账款 5 这样做了之后,预付账款余额就是借方15了
应付账款的余额在贷方,是我多付了对不?
现在就是应付账款的余额在贷方,预付账款的余额在借方
你好,上个月付了5,做成了应付账款;这个月付了10,做成了预付账款,发票还没有收回来,你可以这样调整 借:预付账款 5,贷:应付账款 5 这样做了之后,预付账款余额就是借方15了 ,这种情况是多付了 应付账款的余额在贷方正数,代表应付未付。 应付账款的余额在贷方负数,代表多付了
那现在的问题是,我要把应付账款贷方余额,调整到预付账款,怎么办?
你好,是应付账款贷方余额负数吗?