借银行存款,贷主营业务收入。
出口退免税外贸企业从个人(未取得经营许可证)采购一批货物报关出口且已经收汇,现不能取得进项票,请问是做免税申报还是视同内销?成本及进项税如何处理?
有一批本应出口的货物由于客户原因不用出口,没做出口但又收了货款。请问如何进行税务处理? 还可以做出口退税吗?请知道的老师回答
请问一下老师,我们公司是做外贸的,现在有一批货要出口,但是我们查了出口退税税率为0%,请问我们出口了这批货,能做退税吗?
请问老师,我是制造业,有出口退税,有一批货物不能退税,要做免税处理,如何记账?
老师好,我2021年5月底出口一批货物,在2023年3月首次申报退税,当月底己收到退税款,请问如何做会计处理
电子普票开出来对方公司给你查出来不。如果要把电子发票作废了重开开对方公司可以查出来不
纳税申报题(1)企业的基本情况:广西海博商贸有限公司位于南宁市秀灵路37号,哪税人识别91450107561581218 F,无分支机构。公司成立于2020年,由张亮,李明,王海三个中国籍公民共同组建,公司汪册资本2000元,张亮出资1200万元,李明出资为400万元,王海出资为400万元。公司职工为35人。2017年平均资产为4000万元。投资居民企业南宁市蓝天商贸有限公司,投资额为100万元。(2)采用的会计政策和估计:公司采用企业会计准则,以人民币为记账本位申,固定资金采用年限平均法,存货的计价方法采用月末一次加权平均分,应收账款采用备抵法,所得税计法采用资产负债表债务法。(3)预缴税款:该公司季度预缴企业所得税税款为10万元。根据综合业务题的内容,填写公司2023年重企业所得税订算清缴纳税申报表。怎么写
企业向个人销售闲置二手车,二手车交易市场已经开完发票了,企业还需要开发票吗
企业向个人销售闲置二手车,企业必须开局销项发票吗
年收入十万多 需要缴税二千多 缴了九百多 是否需要补税 是否符合退税
付现所得税在哪里看得到
旅游公司内账,公司主营业务是旅游线路报名收入,公司一个小办公室改成一个小超市卖一些特产,给客户装特产的塑料袋可以计入管理费用低值易耗品吗?还是计入销售费用低值易耗品
旅游公司内账,我们公司有一个小超市卖一些特产,然后购入的塑料袋给客户装东西,计入什么科目?
1月业务收入财务会计440357.30元,预算会计174584.57元,在2.0系统记账,提示差额174584.57元。数录得正确,这怎么操作
老师,白酒的包装物租金要不要计缴消费税
对应的进项如果你已经认证了借库存商品代应交税费应交增值税进项转出。
原来购进时就是借:库存,税费=进项税,贷:银存,那我进项税转出时(出口做免税进项税申报表已做进项税额转出了)就是相应的会计分录再怎么做?
借库存商品贷应交税费应交增值税进项转出。
购进时已经借:库存了。。。进项税额转出时还要借:库存?
对的,是的,之前是不含税的,现在是含税的。
只是税额同学不是别的。
那我直接:借:进项税额转出,贷:进项税???
你好,不允许抵扣的增值税,是不是应该加税?合计多账,你的库存商品还少了?
这样做的话,你少抵扣了所得税。
明白了。。谢谢老师
不是客气,工作愉快。