22年底未分配利润10万； 23年第一季度收到进项发票还能减之前的企业所得税吗，把之前的利润做没？这个季度我收到进项发票20万
关键是这个发票是去年已经发生的，还是没收到票的？
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老师，上一年度盈利的时候我没有计提所得税费用，是第二年做的调 整，借：利润分配-未分配利润，贷：应交所得税，现在结转本年度的本年利润，就发现刚好有这个所得税的差在里面，譬如说，上年度我盈利8万，本年亏损了7万，那本年资产负债表未分配利润那一栏应该是1万，但现在是1万过，这个多余的数字就是调整 的企业所得税的这个数字，我该怎么样才能调整到实际数字？调整的这个企业所得税的费用，我当时在季报申报报表的时候填进了利润表的所得税费用那一栏了的
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你好..如果一个企业2020年未分配利润是-14000..一直没有业务..2022年9月份开了一张销售发票....28万...11月份准备注销...10月份填企业所得税..里面的营业成本没有是0..利润是28万...能不能扣减之前年度的亏损..等于10月份申报的企业所得税利润是28万-14万
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老师： 我公司22年会计利润18万，没有纳税调整事项。弥补以前年度的亏损10万元后，23年1月份需要缴纳企业所得税。 公司12月份做利润分配计划，需要分配16万元，且股利实际于明年5月份发放。但明细账上“未分配利润”为负的四十万左右，利润分配为负数，可以做利润分配吗？
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老师 我司是销售机台的，在22年11月份签订销售合同113万，约定23年3月发货，22年12月份收到了113万，并开具发票113万，但我司原材料还未购买，机台还未开始做，暂估成本90万。 我司在22年的凭证如下： 借：银行存款113 贷：预收账款113 借：预收账款113 贷：主营业务收入100 应交税金-应交增值税（销项税额）13 借：主业务成本90 贷：库存商品90 借：主营业务收入100 贷：主营业务成本90 本年利润10 借：本年利润10 贷：利润分配-未分配利润10 23年实际发生成本95万，做账如下： 借：以前年度损益调整-主营业务成本5 贷：库存商品5 借：利润分配-未分配利润5 贷：以前年度损益调整5 汇算清缴前：利润分配-未分配利润在贷方：5 所以应交所得税5*25%=1.25 请问老师这样的分录对吗
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22年底未分配利润10万； 23年第一季度收到进项发票还能减之前的企业所得税吗，把之前的利润做没？这个季度我收到进项发票20万
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老师，想咨询一下有关企税汇算清缴的问题
粤公网安备 44030002003870号
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去年 巳经发生的，开的今年的票
那就需要造去年暂估未收的发票的费用
去年没做暂估
今年汇算清缴时可以扣除吗
22年四季度企业所得税因未收到票没做暂估，在今年做22年全年汇算清缴时可以做到22年成本里减除利润吗
在汇算清缴前，在23年调整调整利润分配-未分配利润，更正上年报表，按更正后的报表汇算清缴。
更正去年第四季度的财务报表吗
是的，更正去年第四季度的财务报表
具体怎么做帐务处理呢
今年收到成本票后具体怎么做帐务处理呢
直接 借；利润分配 贷：应付账款
不走成本吗直接走应付吗
是的，做完后，要更正上年的报表
帐务处理做到23年吗，那也不影响去年的财报啊
关键是成本费是去年的，只能在去年扣除