请问，我们公司有一台装载机，这次做保养，用了一些机油、滤芯等材料，这个怎么做账，分录怎么写，发票是后面对方才给的

我们是生产砂石骨料的 ，公司还在建设期，这个装载机是用在工地上，在建加工区的工地上

需要做暂估入账吗，

对的，是的，在做暂估就可以的，可以放到工程施工。

对方公司直接来做的保养，用了一些材料，怎么做分录

借工程施工间接费用，机械费贷银行存款。

暂估入账又怎么写分录 来票了怎么冲

暂估上面写了，看一下的发票到了，借应付账款，待工程施工， 借工程施工应交税费，应交增值税进项，贷应付账款。

这个一点没看明白

你好，第一个是赞估，第二个是红冲暂估，第三个是做发票。

我始终没有明白，我们公司装载机保养的时候用了材料（含税）2150元，进项是62.64元，正常的分录怎么写嘛

借工程施工2150-62.64 应交税费、应交增值税进项62.64， 贷应付账款

什么工程施工，不是工程物资吗？那工程施工怎么平账呢

你好，这个是建筑上用的，你们平时没有确认收入之前，工地上的项目不是在这个科目里面归集的吗？确认收入之后再结转到主营业务成本不就可以了？工程物资正式转在建工程，转固定资产的。

你说这个弄不明白 我们现在用的是工程物资这个科目 我要如何写分录呢 你用工程物资这个科目写一下具体的分录嘛

借工程物资2500 贷银行存款 借应付账款， 贷工程物资2500 借工程物资2150-62.64 应交税费，应交增值税进项， 贷应付账款2500

总感觉那里不明白，正常不是就该借：工程物资2807.36 贷：应付暂估2807.36，然后反方向冲红 借：应付暂估2807.36 贷：工程物资2807.36 ，再接着做正常的分录: 借：工程物资2807.36 进项62.64，贷：银行2500.应该是这样分录才完整正确的吧，但是这个材料已经用在装载机保养上了 这个分录这样做就还存在还有工程物资2807.36，这个怎么平呢

暂估的时候你们支付了吗？

没有啊 这个票是和单子一起来的

就可以按照你写的那个。