老师，填写企业所得税汇算清缴期间费用表的时候，有一个销售费用的发票没收到，那我是应该不填写金额，还是按照实际发生金额填写，之后在纳税调整的表里，其他里面填写需要调增的金额啊

好的，谢谢

不用客气，工作愉快。

还有一个问题，就是我们单位所有的员工都是劳务派遣的，这个记账放在管理费用-劳务费了，实际上我们发生了班车费、节假期福利等，这部分我们做账记到福利费了，那我报企业所得税年报的时候怎么填写职工薪酬的表啊，实际上账载金额职工薪酬是0，但是发生福利费了

你好，那这个福利费能让对方给你们开发票吗？

开到劳务派遣里面。

不能啊，直接就是我们付款给其他单位，其他单位开发票给我们，已经发生完了

哦，那你做福利费抵扣不了所得税的。还有你单位全部都是劳务派遣工的，不合理 这个有比例要求的。

那就是都需要调整增加呗

对的，是的，是这个意思，是这么做的。

好的谢谢老师