你好!这个是10天内付款,就是100*(1-0.02)
1、请问企业所得税季报表中的资产加速折旧、摊销(扣除)优惠明细表中的第7行:(一)500万元以下设备器具一次性扣除 对应的第4列(享受加速折旧优惠计算的折旧/摊销金额)应该如何填写? 假设我公司在今年1月份购买10万元的固定资产,到了9月份已经计提折旧1万(假设),那么我公司准备在9月份所得税季报时候享受固定资产一次性扣除的优惠政策,我公司的账面折旧和税收口径折旧一致都是1万,那么在第3列(按照税收一般规定计算的折旧/摊销金额)填写的是1万,第四列填写的是10万,这样的话第6列(享受加速折旧/摊销优惠金额)就是9万同时也等于第5列(纳税调减金额)的9万,这样是否正确? 2、请问我公司的应收账款10万无法收回,与债务人达成债务重组协议,对方只偿还我2万就可以了,8万元做营业外支出,我方在企业所得税前扣除的凭证除了债务重组协议还需要什么? 3、请问我公司向自然人支付佣金,当月支付的佣金为1万元,低于2万未达到增值税起征点,该自然人可以去税务局代扣发票吗?
例题:10月10日,向乙公司销售M产品200件并开具增值税专用发票,每件产品的手脚为110元,实际成本为70元,M产品已发出并符合收入确认条件。此外,现金折扣条件为2/10,1/20,N/30,计算现金折扣不考虑增值税。10月24日,乙公司付清了扣除现金折扣后的剩余款项。 答案如下:10月10日分录 借:应收账款 24860 贷:主营业务收入 22000(200*110)应交税费-应交增值税销项税2860 借:主营业务成本14000 贷:库存商品14000 10月24日分录 借:银行存款24640(24860-220) 财务费用220(22000*1%) 贷:应收账款 24860 我的问题是:这个财务费用为什么是22000*1%而不是22000*1/20???10日到24日不是中间14天,不是取1/20来计算吗?
老师好,请问,我家是一般纳税人,我家的家电拿到商场卖,1-商场预付我公司十万货款,我做分录,借,银行存款,10万,贷,预收账款-大商贸易公司,10万。 2-这月销售一套家电2000元,商场给我们了大商商贸公司销售凭单为销售一套2000元的凭单,但是商场是收我们的销售提成百分之五得,但是我家给大商商开的专票,是专票上案折扣百分之五开的,也就是发票上有个折扣百分之五,是1900元,老师这么开对吗?,我问经理经理说这提成的五个点按折扣百分之五,这样和商场开的, 老师我确认收入就按发票实际做对吗,借,预收账款1900,贷,主营业务收入,1681.42 贷,应交税费,增值税,销项税额218.58 我这分录如果对,那后面付的销售单子是2000元,这个和发票差百分之五,就这样对吗?这个折扣用不用做分录,?税务局认可吗?
如果用个人名字去买100万的车,那是啥优惠都没有,但是如果用公司的名义去购车,那首先可以抵扣13%的增值税是13万,企业所得税税率25%可以抵减25万,分红个税又可以抵减13万,那加在一起就是打5折。 请问这13万是怎么计算出来的?
老师,关于商业折扣开票的,想请教下: 规定上说,如果把折扣额和销售额在同一张发票上提现,那么交增值税时可以按照折扣后的金额来交税,但是如果折扣是在备注栏体现,则折扣不能抵减增值税。 我有两个实际中遇到的疑问: 1、先卖东西给客户,已经开了发票之后才说给折扣,然后把原来的发票冲红,按照折扣后的金额来重新开蓝字发票,这种情况下,都没有提现到折扣,但是销售单价确实变少了,这样缴纳的增值税也变少了,这种情况是否有税务风险? 2、销售和折扣分两张发票开,即比如销售100块,折扣20,那销售开正数发票100元,再开一张负数发票20元,这样交的增值税也会变少,这样是否有税务风险?
老师你好,我们公司2022年支付办公室维修费用,费用20000元,当年对方公司开具增值税专用发票给我们,我们也支付了20000元款项并且进行了进项抵扣,2024年我们发现,当时维修费工程量多算了一部分,合计金额5000元,现在需要解决这件事,请问老师财务应该怎么处理?
市场竞争视角写财务风险论文框架
储户于2020年5月10日开户存入整存整取定期存款50 000元现金,存期3年。挂牌3年期存款利率为4.25%。2020年11月10日储户要求取款20 000元,其余续存。当日银行挂牌活期储蓄存款利率3.05%。 要求: 1)计算储户取款时银行应支付的利息是多少元?(计算结果保留到分位) 2)编制储户取款时的会计分录
宏达公司2023年1月1日,以折价1150万元购进安源煤业的债券,面值1200万元,票面利率为6%,债券期限5年,一次到期还本付息,公司将其作为以摊余成本计量的金融资产管理,采用实际利率法进行折价的摊销,实际利率为7.1%,制作折价摊销计算表,计算每年的摊销额。(1)做出购入时的会计处理;(2)做出计提财务费用及每年摊销折价的会计处理;(3)做出到期回收本息的会计处理;老师,需要写会计分录,谢谢解答!
宏达公司2023年1月1日,以折价1150万元购进安源煤业的债券,面值1200万元,票面利率为6%,债券期限5年,一次到期还本付息,公司将其作为以摊余成本计量的金融资产管理,采用实际利率法进行折价的摊销,实际利率为7.3%,制作折价摊销计算表,计算每年的摊销额。(1)做出购入时的会计处理;(2)做出计提财务费用及每年摊销折价的会计处理;(3)做出到期回收本息的会计处理;
公户的钱不够发工资,也不够交社保了要怎么办??
红冲发票怎么下载??北京税务局
老师医院免增值税那附加税月不用加啦吗
你好,我是个人独资企业,在申报所得税时。为什么减除费用不给扣除
老师我们医院开了1年企业所得税可以免税吗
为啥是1-0.02,现金折扣不是折扣前吗,这个减了不是折扣后了吗
你好!这现金折扣的意思就是10天内付款可以2%的折扣 折扣前就是100元了
那商业折扣为什么也是1-百分之10
你好!商业折扣是减10%,现金折扣也是减,只是条件不同。 折扣肯定都是减掉一部分了。