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老师 2月份出差开的住宿专票,已经勾选抵扣 但是报销单是在3月份提交的 银行付 这个进项是在2月做还是在3月做呢

2023-03-21 17:07
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-03-21 17:10

进项是要做在2月的

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快账用户8417 追问 2023-03-21 17:26

老师 2月该怎么做分录呢 专票的发票联是3月粘贴在报销单后面了

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齐红老师 解答 2023-03-21 17:27

借:应交税税费-增值税-进项 贷:应付账款

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快账用户8417 追问 2023-03-21 17:30

那3月份怎么做调整呢 分录怎么做 银行付的

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齐红老师 解答 2023-03-21 17:33

借:成本费用、存货等       应付账款 贷:银行存款

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快账用户8417 追问 2023-03-21 17:40

老师 住宿费不是我们的供应商 可以用应付账款这个科目吗

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齐红老师 解答 2023-03-21 21:24

你可以使用其他应付款

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进项是要做在2月的
2023-03-21
借销售费用、差旅费、 应交税费、应交增值税进项, 贷其他应付款。 三月份借其他应付款,贷银行存款。
2023-03-21
2月抵扣了就要做到2月
2023-03-10
你好;   勾选了 在3月做账进项税的  
2023-05-31
这个进项是做的3月份挂起来应付款
2023-06-01
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