你好，老师，请问公司2018年预付一笔330万元电池生产线设备订金，设备总价1000万，因为后期公司资金困难，现在与转让方A公司沟通把设备转让，转卖给另一家公司C公司680万开具13%专票，请问现在A公司开具13%1000万的专票，我们公司能抵扣吗?
可以的，可以抵扣的。
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14.甲上市公司(以下简称甲公司)为增值税一般纳税人,适用的增值税税率为13%,2020年度发生以下业务:(1)收到A公司投入的物资,该物资为A.公司的产成品,其账面成本100万元,公允价值150万元,按照双方协议,该项投资占甲公司1000万元(含A公司投入)所有者权益总额的15%,甲公司收到后作为建设不动产物资使用,增值税专用发票上注明的19.5万无进项税额不得抵扣。(2)甲公司于2020年3月31日开始自行建造生产线,以银行存款购买工程物资,其增值税专用发票注明货款为300万无,增值税税额为39万无,实际工程耗用80%,其余转为生产用材料;发生人工费用50万元;耗用水电等30万元己经计入生产成本。该生产线于2020年12月建造完工并正式投入使用。(3)甲公司2020年6月30日出售M设备一台,设备原价200万,已计提折旧120万,计提减值准备10万元,出售取得价款56.5万元(包含增值税税款),另发生相关清理费用2万元,以银行存款支付。要求:编制上述业务的会计分录。(答案中的金额单位用万元表示)
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甲上市公司(以下简称甲公司)为增值税一般纳税人,适用的增值税税率为13%,2020年度发王以下业务:(1)收到A公司投入的物资,该物资为A.公司的产成品,其账面成本100万元,公允价值150万元,按照双方协议,该项投资占甲公司1000万元(含A公司投入)所有者权益总额的15%,甲公司收到后作为建设不动产物资使用,增值税专用发票上注明的19.5万元进项税额不得抵扣。(2)甲公司于2020年3月31日开始自行建造生产线,以银行存款购买工程物资,其增值税专用发票注明货款为300万元,增值税税额为39万元,实际工程耗用80%,其余转为生产用材料:发生人工费用50万元:耗用水电等30万元已经计入生产成本。该生产线于2020年12月建造完工并正式投入使用。(3)甲公司2020年6月30日出售M设备一台,设备原价200万,已计提折旧120万,计提减值准备要求:编制上述业务的会计分录。10万元,出售取得价款56.5万元(包含增值税税款),另发生相关清理费用2万元,以银行存款支付。(答案中的金额单位用万元表示)
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8.【单选题】甲、乙公司为增值税一般纳税人。2×20年，经与乙公司协商，甲公司以一项生产设备换入乙公司的一项专利技术，交换日，甲公司换出设备的账面价值为560万元，公允价值为700万元（等于计税价格），甲公司将设备运抵乙公司并向乙公司开具了增值税专用发票，注明的增值税税额为91万元。当日双方办妥了专利技术所有权转让手续。经评估确认，该专项技术的公允价值为900万元。假定税法规定，专利技术免征增值税，生产设备适用的增值税税率为13%。甲公司另以银行存款向乙公司支付109万元。假定上述资产交换具有商业实质，换出资产与换入资产的公允价值均能可靠计量。不考虑其他因素，甲公司换入专利技术的入账价值是（ ）万元。 A.700 B.900 C.809 D.791
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你好，请问我公司2015年购了价值1000万二手生产电池设备，预付300万，因为没给完全部设备款，未开发票给我们。一直筹建，至今因为资金问题要全部转让这批设备，请问我是将这些设备以商品入账还是以固定资产入账?
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你好，老师，请问公司2018年预付一笔330万元电池生产线设备订金，设备总价1000万，因为后期公司资金困难，现在与转让方A公司沟通把设备转让，转卖给另一家公司C公司680万开具13%专票，请问现在A公司开具13%1000万的专票，我们公司能抵扣吗?
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主要我想问因为当时签合同时间为2018年，当时我公司还是小规模，现在3月份才升级一般纳税人 ，所以当时的确认这批货能抵扣吗？
你好，那设备什么时间到的？
设备也是3月份才跟我们移交的
你好，那就可以抵扣的，一般纳税人购买的，这属于。
分录：借：固定资产清理8849557.52 贷：固定资产8849557.52 借：银行存款---680万 贷：固定资产清理6017699.12 应交税费-销项税额782300.88 借：营业外支出2831858.40 贷：固定资产清理281858.40 分录这样做对不?
你好，这个设备你没有折旧的吗？
当月移交当月转卖需要折旧吗？
你好，当月买来的吗？如果当月买来，当月再销售出去，不需要折旧，如果你是跨越的话，都需要。
还想问一下，如果我下个月才转卖，那我计提折旧是进入管理费用-折旧费吗?
可以的，可以这么做的。
好的，谢谢老师耐心回答
不要客气，工作愉快。