你好，老师，请问公司2018年预付一笔330万元电池生产线设备订金，设备总价1000万，因为后期公司资金困难，现在与转让方A公司沟通把设备转让，转卖给另一家公司C公司680万开具13%专票，请问现在A公司开具13%1000万的专票，我们公司能抵扣吗?

主要我想问因为当时签合同时间为2018年，当时我公司还是小规模，现在3月份才升级一般纳税人 ，所以当时的确认这批货能抵扣吗？

你好，那设备什么时间到的？

设备也是3月份才跟我们移交的

你好，那就可以抵扣的，一般纳税人购买的，这属于。

分录：借：固定资产清理8849557.52 贷：固定资产8849557.52 借：银行存款---680万 贷：固定资产清理6017699.12 应交税费-销项税额782300.88 借：营业外支出2831858.40 贷：固定资产清理281858.40 分录这样做对不?

你好，这个设备你没有折旧的吗？

当月移交当月转卖需要折旧吗？

你好，当月买来的吗？如果当月买来，当月再销售出去，不需要折旧，如果你是跨越的话，都需要。

还想问一下，如果我下个月才转卖，那我计提折旧是进入管理费用-折旧费吗?

可以的，可以这么做的。

好的，谢谢老师耐心回答