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老师采购材料,进项发票还没收到,我是不是不能入进项,待发票来了再入,借原材料贷银行存款,做内账这样做的话就很麻烦吧

2023-03-23 11:56
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-03-23 11:58

这个根据需要自行选择哈,内账没有统一标准

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快账用户4642 追问 2023-03-23 14:08

老师,就是不知道用什么样的表来进行应付和开票追踪,付了款怕发票没开过来呢

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齐红老师 解答 2023-03-23 14:09

你自己挂应收和应付来做

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这个根据需要自行选择哈,内账没有统一标准
2023-03-23
您好 给您一个分录,更能体现预付款项和暂估入库分录 借:预付账款 贷:银行存款 借:原材料 不含可抵扣进项税额 贷:应付账款-暂估应付款 收到发票后先做红字分录 借:原材料 负数 贷:应付账款-暂估应付款 负数 再根据发票金额,重新编制分录 借:原材料 应交税费-应交增值税-进项税额 贷:预付账款
2020-09-28
你好,这种情况账务处理是 借:预付账款,贷:银行存款 借:原材料,贷:应付账款—暂估 
2021-04-26
你好,这个肯定会影响你的原材料
2021-09-18
这个可以这么做账的
2023-12-27
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