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老师,异地项目预缴税费 例如,总包开票10万,分包2万,,预缴增值税的时候(10-2)/1.09*2% 那预缴企业所得税是(10-2)/1.09*0.2%还是10/1.09*0.2%

2023-03-23 15:32
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2023-03-23 15:35

那预缴企业所得税是是10/1.09*0.2%

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快账用户6502 追问 2023-03-23 15:36

那这边是扣除分包款金额申报的怎么办

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齐红老师 解答 2023-03-23 15:42

那就按预缴企业所得税是(10-2)/1.09*0.2%

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那预缴企业所得税是是10/1.09*0.2%
2023-03-23
你好同学,你正常的话应该是包含异地预交的。
2022-07-22
您好,是预交的2%是没错的,然后再本地缴纳的话,是9个点,减去2个点,最后补7个点的,这个意思
2023-11-12
您好,是的,从不含税金额中减去分包款。假设分包款为50万(不含税),则差额 = 100/1.09- 50 = 41.74万 再乘2%等于0.83万
2025-03-05
您好 预缴的时候 扣除分包的金额预缴 回机构所在地后 销项税额-分包的进项税额-预缴税额 这样计算当期应纳税额 分包预缴了 您单位预缴的时候可以少预缴
2022-08-04
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