对方开错的专票，如果我方已在上月进行了增值税抵扣，但没录账，这个月对方红冲并重开了一张与那张错误专票一样金额的蓝字专票后，我方的账务要怎样录呢？请列出详细分录。
借：原材料/库存商品/管理费用等 借：应交税费-应交增值税-进项 贷：应付账款
现在做相反的会计分录。
并同时再做 ：原材料/库存商品/管理费用等 借：应交税费-应交增值税-进项 贷：应付账款
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我在1月份收到一张增值税专票，并且已经抵扣，现在对方发现数量和单价错了，要作废，我已开了红字信息表，对方开了负数发票，又重新开了一份相同金额的增值税专票，我要怎么进行账务处理，新收到的发票怎么做账，
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对方开错的专票，如果我方已在上月进行了增值税抵扣，但没录账，这个月对方红冲并重开了一张与那张错误专票一样金额的蓝字专票后，我方的账务要怎样录呢？请列出详细分录。
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对方开错的专票，如果我方已在上月进行了增值税抵扣，但没录账，这个月对方红冲并重开了一张与那张错误专票一样金额的蓝字专票后，我方的账务要怎样录呢？请列出详细分录。
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老师您好，请问一下，对方公司上个月给我公司开了一张增值税专用发票，现在发现发票的公司名称的字写错了，要退回重开，但是我公司上个月已经抵扣了，对方要求我公司红冲，我已经做了红冲，账务怎么处理，分录怎么写？
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师您好，请问一下，对方公司上个月给我公司开了一张增值税专用发票，现在发现发票的公司名称的字写错了，要退回重开，但是我公司上个月已经抵扣了，对方要求我公司红冲，我已经做了红冲，账务怎么处理，分录怎么写？月末怎么结转？
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粤公网安备 44030002003870号
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但是我们上个月并没有把这笔费用录账。是这个月才录。我们上个月是直接借：应交税费－应交增值税（进项税额）300 贷：应交税费－待认证进项税额
那这个月可只做该分录 借： 原材料/库存商品/管理费用等 借：应交税费-应交增值税-待认证进项税额 贷：应付账款
那这个上个月已经抵扣的增值税，这个月对方红冲了怎么办？不就等于上个月我方少交了增值税吗？这个月我方不用作分录处理吗？
又重新开了发票。勾选抵扣，再做分录 借：进项 贷：进项转出