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老师企业所得税汇算清缴填研发费用填那几张表

2023-03-24 20:29
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-03-24 20:30

您好,你说的哈斯研发扣除是吧

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快账用户8836 追问 2023-03-24 20:30

不明白哈斯是什么

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齐红老师 解答 2023-03-24 20:31

有研发费用的汇算清缴填如下表格: A000000 企业所得税年度纳税申报基础信息表; A105000 纳税调整项目明细表; A105050 职工薪酬支出及纳税调整明细表; A105080 资产折旧、摊销及纳税调整明细表; A106000 企业所得税弥补亏损明细表; A107012 研发费用加计扣除优惠明细表; A107040 减免所得税优惠明细表; 其他表格可以根据企业实际情况选填

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快账用户8836 追问 2023-03-24 20:31

好的,明白了

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齐红老师 解答 2023-03-24 20:33

嗯嗯理解了就好的

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您好,你说的哈斯研发扣除是吧
2023-03-24
您好,主表,收入,成本,期间费用纳税调整,累计折旧
2023-03-15
您好,就不用填写研发费用加计扣除那个表了,直接填写期间费用明细表,这个
2025-05-13
你好,没有统一规律,需要看业务发生情况。 通常是:收入明细表,成本支出明细表,期间费用明细表,纳税调整项目明细表,弥补亏损明细表等 
2023-05-31
你好,小型微利企业可以免填写一般收入,一般成本,还有期间费用明细表,还有主表里面的股东信息。因为这个是税务局规定。
2023-03-16
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