老师下午好，管理费用—职工福利和管理费用—职工教育经费，做年报的时候都要去凭证上找出来相加，还是直接看利润表季报上面就可以了？

老师你好，去年多计提的工资，汇算清缴已经调增补税。今年做账冲今年的成本，借应付职工薪酬 贷管理费用。今年利润总额就多了冲减的管理费用，税就重复交了，这个要怎么办，可以在季度上的预缴企业所得税表直接减去多计提的金额吗

老师，物业小公司一年的收入就几十万，就2个管理人员个几个保安工资，之前的会计做账的时候全部入在管理费用了，然后利润表准备年报时发现成本是0，管理费用都是工资，几千元的维修费和几百元的办公费就没有任何费用了，我想问的是利润表上没有成本（收入和成本不匹配怕对企业影响，所以想反结账回到第四季度2021年年末把一部分管理费用的工资调整到主营业务成本，那么我还要去改第四季度的利润表和企业所得税表吗？

老师下午好，管理费用—职工福利和管理费用—职工教育经费，做年报的时候都要去凭证上找出来相加，还是直接看利润表季报上面就可以了？

第一张表是明细账。应付职工薪酬，他计提数跟那个发放数。和他科目余额表应付职工薪酬那个数是一致的，但是科日余额表里的管理费用工资对不上明细帐的数呢，但他科目余额表里的管理费用含有计提工资及其他费用等和2022年12月利润表管理费用金额又不一样，搞得我现在都不知道该怎么做了我先填那个年度报表，按他2022年12月利润表填那个利润表上去，他这个数直接就跳到那个汇算清缴这个主表来了所以这些数我都不知道以哪个数来填我就是按明细账来看计提数的，我要是按明细账来填吧，就跟他的利润表数就对不上

老师我们平高新企业进行了21年.22年，23年科目费用调整，总的利润是没有变的，但是成本费用有些到管理费用研发费去了，这个季度的利润表上面成本费用和管理费有有出入了，我就这季度调整了一下利润表，以前年度的就不调了可以吗？等23年年报的时候调整一下年度报财务报表就可以吗？