去年12月以为付款时发票已经回来了，直接进银行存款，实际应该做预付账款。结果今年2月发票才回来，现在账该怎么改？
你好，它属于当月的成本吗？
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问题：2020年4月记账，当时会计看到银行回单直接记账了。 去年4月记账支付时：借其他应付款-XX张 55659 贷银行存款 退回时：借银行存款 贷应付账款-暂估入账 实际情况，银行网银转账单笔大于5万，支付55659元，银行直接退回了55659元。 现发现以上去年二笔分录做错了，应该如何调整呢。 正确分录是？
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去年年底做了一笔账，当时以为发票回来了，结果发票今年才回来，现在发现这笔账做错了，应该怎么修改？
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去年12月以为付款时发票已经回来了，直接进银行存款，实际应该做预付账款。结果今年2月发票才回来，现在账该怎么改？
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2022年12月支付修车公司30600元，当时以为票回来了做账为借：车辆成本，贷：银行存款。结果票2023年2月才拿到手，现在应该怎么作账务处理？
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去年12月支款直接做：借：成本，贷：银行存款。 实际应该做：借：预付，贷：银行存款。 今年2月收到发票按以下三张凭证顺序做对吗？
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先不用管发票，没有发票属于当月的成本，可以做的。
去年12月的成本
你好，这个账务处理是正确的，然后你今年的时候借应付账款贷以前年度损益调整，这个是红冲之前无票成本的，然后再做发票的，借以前年度损益调整贷应付账款。
1.红冲去年12月那张凭证 2.重新做一张凭证，借：成本 贷：预付账款
去年进了成本付了款，今年怎么调整
你好，办公和发票是不是一样的，都是用以前年度损益调整，你看一下，我上面给你写了跨年了，不能用直接当年的主营业务成本。
暂估和发票是不是一致的，刚才打错了。
金额一致
好，那就按照我上面的来做就可以了，不要做主营业务成本。
那今年2月做两张凭证，像这样吗
可以的，可以这么做。