去年12月以为付款时发票已经回来了，直接进银行存款，实际应该做预付账款。结果今年2月发票才回来，现在账该怎么改？
你好，它属于当月的成本吗？
-
Q
问题：2020年4月记账，当时会计看到银行回单直接记账了。 去年4月记账支付时：借其他应付款-XX张 55659 贷银行存款 退回时：借银行存款 贷应付账款-暂估入账 实际情况，银行网银转账单笔大于5万，支付55659元，银行直接退回了55659元。 现发现以上去年二笔分录做错了，应该如何调整呢。 正确分录是？
-
Q
去年年底做了一笔账，当时以为发票回来了，结果发票今年才回来，现在发现这笔账做错了，应该怎么修改？
-
Q
去年12月以为付款时发票已经回来了，直接进银行存款，实际应该做预付账款。结果今年2月发票才回来，现在账该怎么改？
-
Q
2022年12月支付修车公司30600元，当时以为票回来了做账为借：车辆成本，贷：银行存款。结果票2023年2月才拿到手，现在应该怎么作账务处理？
-
Q
去年12月支款直接做：借：成本，贷：银行存款。 实际应该做：借：预付，贷：银行存款。 今年2月收到发票按以下三张凭证顺序做对吗？
热门问答 更多>
-
劳务费能不能算工资申请众采仲裁？
-
法人的住院收据发票可以报销吗。做什么费用
-
老师，采购每月和供应商对账货款是我物料入库的金额是吗？
-
老师你好，股东支付了8月的物流费，邮政公司发票只能开股东的名字，不能开给公司，这个怎么办
-
股权转让净资产核定法举例 例:公司实收资本10万元，所有者权益合计2827986.53元。一人有限公司，0元对外转让10%股权，采用净资产核定法计算个税与印花税。 1、每股净资产:2827986.53/100000=28.28元 2、股权转让份额也是股权转让成本: 100000✘10%=10000股（份额）或元（成本） 3、股权转让公允价也是股权转让对应净资产: 28.28✘10000股=282800元 4、个税:（282800-10000）✘20%=54560元 印花税:282800✘万分之五（无正当理由）
-
净资产核定法计算股权转让: 1、计算每股净资产:所有者权益合计数/实收资本或股本。（实收资本需核实是否实缴） 2、计算股权转让成本（股权转让份额）: 转让股权的股东实缴的实收资本✘转让的股权占其全部股权比例（股东实缴金额为0，按0成本处理） 1元实收资本为1股 3、计算股权转让公允价（转让股权对应净资产）:每股净资产✘股权转让份额（股权转让成本） 4、计算个税:（转让公允价-转让成本）✘20% 5、计算印花税（万分之五）: 有正当理由，认可合同价缴纳印花税。 无正当理由，按股权对应净资产价为计税依据:股权转让公允价✘万分之五
-
上个月把一个员工做离职了，但是后来有没走，可以更正申报吗？
-
老师，请问下，销售商品配安装，发票只能从主按13%税率嘛？能分开嘛？提供安装9%算呢？
-
老师，装修项目采购货物，合同上是需要承担运费，这个需要收集货物运输的凭证吗？
-
以请教的语气，问一下，增值税进项税额大于销项税额，为什么税局还要收税。
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
先不用管发票，没有发票属于当月的成本，可以做的。
去年12月的成本
你好，这个账务处理是正确的，然后你今年的时候借应付账款贷以前年度损益调整，这个是红冲之前无票成本的，然后再做发票的，借以前年度损益调整贷应付账款。
1.红冲去年12月那张凭证 2.重新做一张凭证，借：成本 贷：预付账款
去年进了成本付了款，今年怎么调整
你好，办公和发票是不是一样的，都是用以前年度损益调整，你看一下，我上面给你写了跨年了，不能用直接当年的主营业务成本。
暂估和发票是不是一致的，刚才打错了。
金额一致
好，那就按照我上面的来做就可以了，不要做主营业务成本。
那今年2月做两张凭证，像这样吗
可以的，可以这么做。