老师，具体公司社保是不是是不是只计提单位缴纳部分？缴纳的时候再做这个，其他应收款社保个人部分。

你好，是的，就是这样了。

2025-04-11

您好！ 1、缴纳时：借：应付职工薪酬--社会保险费(单位部分) 其他应收(付)款--社会保险费(个人部分) 贷：银行存款/现金 2、计提时：借：管理费用--社会保险费(单位部分) 贷：应付职工薪酬--社会保险费(单位部分) 3、发放工资时：借：应付职工薪酬--工资（应发数）贷：其他应收(付)款--社会保险费(个人部分) 银行存款/现金（实发数）

2022-04-08

同学按照你们应发工资减去个人社保部分后的工资缴纳个税，导入个税系统，会自动计算

2022-10-04

你好，你们发放的时候是根据什么来发放，个人承担的社保加上实际发到手的一块给了个人吗

2024-02-27

正常工资比如：工资6000，单位部分社保1000、个人部分社保自行承担500，个税15。 1．按考勤或产量统计表计提工资6000 借：管理费用/制造费用/销售费用/生产成本-工资 6000 贷：应付职工薪酬-工资6000 2.计提公司部分社保和公积金借：管理费用-社保费-各项社保，公积金1000 贷：应付职工薪酬——各项社保，公积金（企业部分）1000 3.发放工资时扣社保和个税借：应付职工薪酬——工资 6000 贷：其他应付款—各项社保，公积金（个人部分）500 应交税费——应交个人所得税15 库存现金／银行存款5485 4上交杜保借：应付职工薪酬——各项社保，公积金（企业部分）1000 其他应付款—社保，公积金（个人部分）500 贷：库存现金/银行存款1500 5上交个人所得税，申报工资收入6000，专项扣除填个人社保500 借：应交税费——应交个人所得税15 贷：银行存款15

2024-10-09