老师，有2个问题：1-当月缴纳的社保需要计提嘛？截止到2月份是都有计提的。2-这个其他应收款有余额，不知道啥情况，怎么调帐啊

举个简单的例子请帮分析一下哪有问题。1、例如：单位2018年12月是2名员工，从2019年1月开始3名员工，当月工资次月发放。假设：其他应收款-社会保险-个人部分 2018年12月缴费2元，2019年1月工资还2元（贷方）从2019年开始缴3元（借方），所以产生了这个1元的差额。到19年2月缴费3元，还上月的3元，从2月到6月当月是平的，1元的差额依然存在。2、到19年7月，每人各提额0.1元共0.3元，即当月缴费3.3元（借方），这个月发上月的工资还3元（贷方），即又产生0.3元的余额。加上之前的1元，共1.3元的余额，又是不平的。我就是按这个思路做分录的，这个思路有问题吗？这个数是一直挂账的吗？怎么调平？

企业不是提供了每月的工资明细吗？应发与扣除社保数。另外提供了社保缴费明细。但是社保申报缴税明细（个人缴纳部分与账面其他应收款数对不上，但是账上的其他应收社保明细与工资表上的数又一样）审计需要调整吗？有什么问题吗？因为是小白，发现不出问题，也不知道如何解决

其他应收款：22年期初借方为14765，本期借方发生额为2046，期末余额借方16811。坏账准备：2022年期初贷方738.24。其他应收款账龄1年以内坏账准备计提系数为5%；1-2年系数为10%。。2020年其他应收款期末余额借方为5505.76。2021年期末余额借方为14765。2022年1-5月份未发生其他应收款，按季度计提其他应收款坏账准备的情况下，问：2022.3月份要计提多少坏账准备？3月份没有计提坏账准备，这个月（6月份）该怎么处理账务？

@郭老师 请问其他应收款社保当月缴纳后账上还有几万的余额，我查了是往年只做了社保缴纳，但是在发放工资时扣除的其他应收款社保和缴纳的对不上，这个应该怎么调账呢，小企业会计准则

老师，有2个问题：1-当月缴纳的社保需要计提嘛？截止到2月份是都有计提的。2-这个其他应收款有余额，不知道啥情况，怎么调帐啊