老师 我们是甲公司的代理 我们销售找客户 和甲公司签合同 甲公司会扣点 再付款给我们，平时若客户要发票，甲公司会扣税点 现在，甲公司第一季度开票超过小规模的免税30W,，他们要全额缴纳增值税，所以，他们让我们把我们不开票部分也要扣税费，请问 这样合理吗？

你好  不开发票的是无票收入  超过了是全额交税的 

您好，这个是可以写授权书的这个

同学你好，以下是针对该业务的账务处理及相关分析： 一、账务处理 1. 当为甲公司提供服务并确认收入时： 借：应收账款—甲公司 100 - 贷：主营业务收入 97.09（100÷1.03） 应交税费—应交增值税（销项税额）2.91 2. 甲公司打款至公户 60 元时： - 借：银行存款 60 - 贷：应收账款—甲公司 60 3. 对于甲公司打给兼职业务员个人的 40 元： - 由于这部分也属于公司收入对应的成本或费用，可先挂账。 - 借：主营业务成本/销售费用等 40 - 贷：其他应付款—甲公司代付款项 40 4. 假设后期与甲公司结算这部分代付款项： - 借：其他应付款—甲公司代付款项 40 - 贷：银行存款 40

你好，你是把劳务分包，但是全部分包还是不妥

学员，您好，建议如下：步骤一：签订服务协议（前置关键） 您公司与甲公司应签订一份《金融服务协作协议》或《市场推广服务协议》，明确约定： • 服务内容：甲公司在其销售过程中，向终端客户推介、协助申请并通过贵司指定的金融公司办理贷款。 • 费用标准：约定服务费的计算基础（如：成功放款的贷款金额）和比例（即2.5%），或明确由您公司收到金融公司手续费后按约定比例支付。 • 发票开具：明确约定甲公司收到费用后，应向您公司开具**“现代服务—经纪代理服务”或“市场推广服务”** 等内容的增值税发票（通常为6%税率）。 这是整个流程合规的基础，证明了业务的真实性和价格的公允性。 步骤二：业务流程与账务处理 以下流程基于上述协议展开： 1. 您公司收到金融公司手续费： o 业务：金融公司支付7.5%手续费。 o 税务：您公司向金融公司开具6%税率的服务费发票。 o 会计处理： o 借：银行存款 o 贷：其他业务收入 / 主营业务收入（金融服务） [对应7.5%的全额] o 应交税费——应交增值税（销项税额） 此时，您公司按总额法确认了全部7.5%的收入。 2. 您公司向甲公司支付服务费（2.5%）： o 业务：根据协议，计算应支付给甲公司的2.5%服务费。 o 流程：要求甲公司就这笔2.5%的费用向您公司开具合规的增值税发票（服务费发票）。 o 会计处理： o 借：销售费用——服务费 / 市场推广费 [或“主营业务成本”如果该服务与您主业直接相关] o 应交税费——应交增值税（进项税额） [取得甲公司发票的进项税] o 贷：银行存款 o 税务影响：您公司支付给甲公司的2.5%，取得了甲公司开具的发票，可以作为成本费用在企业所得税税前扣除，其进项税额也可以按规定抵扣。 3. 最终结果： o 您公司的报表体现：收入7.5%，成本/费用2.5%，毛利为5%。这与您“留5%、给2.5%”的商业意图一致。 o 整个链条发票完整，资金流、发票流、合同流一致，业务实质清晰。